——2025年12月26日在细河区

第十九届人民代表大会第五次会议上

区财政局局长  杨  雷

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告细河区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告，请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实全国财政工作会议部署，在区委正确领导和区人大依法监督支持下，锚定区人代会既定任务目标，坚持实施更加积极的财政政策，既精准发力组织财政收入、培育壮大税源，又优化支出结构、强化精准投放，始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为预算安排优先项，严格落实政府债务风险防范化解举措，深化财政科学管理与零基预算改革，攻坚克难、主动作为，实现全年财政运行平稳有序、可持续发展。

（一）全区一般公共预算执行情况

区十九届人民代表大会第四次会议通过的2025年全区一般公共预算收入为54166万元，全区一般公共预算收入预计完成44000万元，完成预算的81.2%，其中税收收入完成40700万元，非税收入完成3300万元。

我区收入大幅下降的原因：一是受经济下行影响，财政税收收入持续保持增长难度较大，今年税收收入未能完成年初预算任务，导致一般公共预算收入减少1960万元；二是非税方面，受今年无国有资源(资产)有偿使用一次性收入的影响，减少了5634万元收入。由于以上原因本年一般公共预算收入减少总计7594万元。

区十九届人民代表大会第四次会议通过的一般公共预算支出预算为56783万元，在执行中作了相应调整，经十九届人大常委会第三十二会议批准，调整后的支出预算为71000万元，比年初预算增加14217万元，增加支出预算的资金来源是：一是增加上级补助资金6677万元；二是增加上年结转收入7540万元。

全区一般公共预算支出预计完成71000万元。其中：一般公共服务支出13255万元，国防支出137万元，公共安全支出2304万元，教育支出13500万元，科学技术支出69万元，文化旅游体育与传媒支出5万元，社会保障和就业支出24351万元，卫生健康支出2868万元，节能环保支出61万元，城乡社区支出4608万元，农林水支出1500万元，资源勘探工业信息等支出198万元，商品服务等支出96万元，自然资源海洋气象等支出494万元，住房保障支出6012万元，灾害防治及应急管理支出180万元，债务付息及发行费支出1362万元。

2025年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入44000万元，上级补助收入59460万元，上年结余17090万元，地方政府债务转贷收入2819万元，收入总计123369万元。一般公共预算支出71000万元，上解上级支出39000万元，地方政府债务转贷支出2819万元，结转下年支出10550万元，支出总计123369万元，当年一般公共预算收支平衡。

 （二）区本级一般公共预算执行情况

区本级一般公共预算收入预计完成39000万元。区本级一般公共预算支出完成68615万元。

2025年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入39000万元，上级补助收入59460万元，下级上解收入4155万元，上年结余17090万元，地方政府债务转贷收入2819万元，收入总计122524万元。一般公共预算支出68615万元，上解上级支出39000万元，补助下级支出4359万元，结转下年支出10550万元，支出总计122524万元，当年一般公共预算收支平衡。

（三）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入21360万元，上年结余2528万元，收入总计23888万元。政府性基金预算支出19653万元，结转下年支出4235万元，支出总计 23888万元，当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入21360万元，上年结余2528万元，收入总计23888万元。政府性基金预算支出19653万元，结转下年支出4235万元，支出总计 23888万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区机关事业单位养老保险目前参保单位108家，在职参保缴费人员2165人，享受退休待遇人员1447人。所有参保单位均通过参保资格联审认定并进入省库，机关事业单位养老保险改革实现了全覆盖。

全区社会保险基金收入9670万元，全区社会保险基金支出9432万元，年末滚存结余238万元，全区社会保险基金收支均为区本级收支。

二、2025年主要工作完成情况

2025年，区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，严格落实区委部署要求和区人大财政工作目标，主动适配经济社会发展新形势新任务。聚焦高质量发展首要任务，以提质增效的财政政策为牵引，狠抓收入征管提质、支出结构优化、财政管理强基，在应对经济下行压力的严峻挑战中，坚持统筹兼顾、突出重点保障，精准保障各项关键领域支出需求，为全区经济社会协调发展保驾护航。

（一）聚焦征管挖潜增效，攻坚克难稳住财源

坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，深化税源精细化管理，紧盯重点行业、重点企业税源变动态势，精准掌握收入动态、及时破解征管堵点，努力挖掘潜力增收，做到应征尽征。同时深化非税收入管理改革，规范征管秩序，提升收入质量，积极挖掘资源有偿使用、国有资产盘活等非税增收潜力，拓宽收入渠道，在逆势中全力稳住财政收入基本盘。

（二）夯实民生保障根基，提高人民幸福指数

按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的支出原则，加大民生领域资金支付力度。拨付义务教育经费及学生生活补助资金763万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；拨付城乡低保和特困供养资金6212万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理；拨付优抚资金576万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；拨付残疾人生活保障资金861万元，用于落实残疾人各项保障政策；拨付基本公共卫生服务资金1089万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴747万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金3640万元，人民居住条件得到有效提升。

（三）强化收支管理水平，保障财政平稳运行

持续优化收支预算结构，精准调度收支执行，确保工资福利按时足额发放、政府履职高效运转、民生保障政策落地见效。牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约、反对浪费，从严从紧编制预算，严控一般性支出和公用经费，把有限财力用在“刀刃上”。以《预算法》及其实施条例为遵循，健全全过程预算绩效管理和财政监督体系，强化预算执行动态监控，确保支出合规有序、资金使用高效。紧盯上级政策导向，主动研判、精准对接，联合相关部门做好项目策划储备与申报争取，全力拓宽资金渠道、做大可用财力规模，持续提升财政综合保障能力，为全区经济社会平稳发展筑牢财政根基。

（四）积极做好偿债工作，防范化解债务风险

2025年，预计完成偿债支出任务22525万元，其中，预计偿还债务本金14120万元，预计偿还债务利息8405万元。主要偿债措施是：一是通过申请使用政府再融资债券置换方式偿还2519万元；二是通过向上争取化债债券资金偿还10136万元；三是通过区本级财力资金偿还8018万元；四是通过市财政局国库资金垫付偿还1272万元；五是通过法院最终审判结果核销债务289万元；六是通过结余借款本金及产生的利息偿还179万元；七是通过企业经营收入偿还112万元。

2025年预计化减隐性债务规模13247万元。向上争取偿还“6·30”台账拖欠企业账款债券资金11952万元，预计通过现金偿还、以资抵债、谈判核减、结算审减、协议核销及不合规剔除等措施完成偿还拖欠账款任务38527万元。

积极做好地方政府新增债券项目选项入库及申报工作，全年共向上申报新增债券项目5个，其中，一般债券项目2个，专项债券项目3个，计划申请新增债券资金15300万元。目前，阜新市细河区老旧小区2024年主体维修改造工程项目现已申请到位新增专项债券资金3000万元。

（五）深化国企改革赋能，严管国资提质增效

2025年，细河区扎实推进国企国资改革发展，成效显著。辽宁新融建设集团等3大集团，形成主业清晰、特色鲜明的国资格局，将党建融入公司治理全过程。聚焦高资产负债率问题，经多方发力国企资产负债率从年初88.42%降至67.22%，破解长期难题，实现国有资产保值增值。健全监管制度体系，制定投资监督管理、责任追究等8项制度文件，开展穿透式监管与蹲点式督查，筑牢合规经营防线。积极盘活国有“三资”，玉龙城建集团针对科创大厦1-17层升级运营，使用面积达2.18万平方米，利用率达72%；玉龙文旅集团盘活第一中学南侧闲置房屋230平方米，有效运营增加企业收入；行政事业资产盘活28.1万元，有效提升资源配置和资本运营效率。

各位代表，2025年预算执行情况总体平稳，财政改革发展工作取得新进展。但我们也清醒地认识到当前我区财政运行存在较为突出的问题。一是受宏观经济环境影响，我区财政收入结构单一、增收支撑不足，持续增长基础较为薄弱，收入增长压力持续加大；二是民生保障、重点项目建设等支出刚性需求不断增强，财政收支矛盾日益凸显。对此，我们只有增强忧患意识、创新意识、责任意识，以更实举措破解发展难题，推动财政工作持续向好。

三、2026年预算（草案）

2026年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，紧扣“十五五”开局部署与区人代会确定的任务目标，坚持积极组织收入，拓宽增收渠道，夯实收入增长基础；优化支出结构，树牢“过紧日子”思想，压减一般性支出，优先保障“三保”支出刚性需求，兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，保持经济运行在合理区间，为我区全方位推动高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）全区一般公共预算草案

1.一般公共收入预算编制情况

2026年全区一般公共预算收入安排49000万元，增加5000万元，增长11.4%，其中：税收收入45000万元，增加4300万元，增长10.6%；非税收入4000万元，增加700万元，增长21.2%。

2.一般公共支出预算编制情况

全区一般公共预算支出安排58587万元，比上年预算支出增加1804万元，增长3.2%。

3.财政收支安排平衡情况

全区预算收入总计为90351万元，其中：一般公共预算收入49000万元，上级补助收入41351万元。全区预算支出总计90351万元，其中：上解支出31764万元，一般公共预算支出58587万元。当年预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

（1）区本级一般公共预算草案

区本级一般公共预算收入安排43750万元，增加4750万元，增长12.2% 。其中税收收入39965万元，非税收入3785万元。

区本级一般公共预算支出安排57237万元，主要支出事项为：一般公共服务支出14457万元，国防支出80万元，公共安全支出1759万元，教育支出12076万元，科学技术支出73万元，文化旅游体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出16983万元，卫生健康支出3069万元，城乡社区支出3088万元，农林水支出804万元，资源勘探电力信息等支出64万元，商业服务业等支出31万元，住房保障支出2213万元，灾害防治及应急管理支出203万元，预备费490万元，债务还本支出270万元、债务付息及发行费支出1542万元。

2026年收支平衡情况：区本级预算收入总计为89206万元，其中：一般公共预算收入43750万元，上级补助收入41351万元，下级上解收入4105万元。区本级预算支出总计为89206万元，其中：上解支出31764万元，补助下级支出205万元，一般公共预算支出57237万元。当年预算收支平衡。

（2）区本级部门预算草案

财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则，将预算部门所有收支纳入预算管理，做到“一个部门一本预算”。本着收支平衡原则，部门财政拨款收入安排44666.92万元；支出安排44666.92万元。

2.政府性基金预算编制情况

由于我区除上级补助的专项转移支付收入外，无区级政府性基金预算收入，因此政府性基金收支预算均为零。

3.社会保险基金预算编制情况

全区社会保险基金收入预算10083万元，其中保险费4201万元，利息收入3万元，财政补贴收入5436万元，转移收入205万元，上年结转238万元；社会保险基金支出预算9845万元，其中社会保险待遇支出9587万元，转移支出230万元，其他支出28万元；年末滚存结余238万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

四、2026年重点工作安排

2026年，我们将按照省、市、区经济工作会议要求，紧紧围绕区委总体工作部署，锐意进取、扎实工作，力争圆满完成全年财政预算收支任务。围绕2026年的目标任务，我们将重点抓好以下工作：

（一）强化财源建设，厚植财政根基

持续加大收入监管力度，科学研判收支态势，强化收入预期管理，紧盯重点税源、重大项目全流程跟进，确保税收应收尽收。严格规范非税收入监管，推动财政收入稳步增长；积极对接上级政策导向，全力争取各类资金支持，扩充可用财力储备。

（二）强化资金保障，增进民生福祉

坚决落实过“紧日子”要求，牢牢兜住“三保”支出底线，将“三保”支出置于预算安排优先位置，大力压减一般性、非刚性支出，合理统筹支出预算，坚决防范化解基层“三保”风险。集中财力向民生领域倾斜，强化民生支出精准保障，稳步提升社会保障覆盖范围与保障水平，让民生福祉惠及更多群众。

（三）强化偿债化债能力，落实财政风险管控

2026年，计划完成偿债支出任务12041万元，其中，计划偿还债务本金3908万元，计划偿还债务利息8133万元。全年计划化减隐性债务规模2860万元。2026年，要做好新增政府债券项目选项入库工作，对已纳入储备库的项目，要完善债券发行审核的相关资料，争取申报成功，从而解决项目建设资金缺口问题。同时，要积极向上争取化债债券资金，以便置换到期存量隐性债务，减轻政府偿债压力，重点是做好2016年和2018年棚改项目债务化解工作，拟争取通过发行地方政府专项债券资金对上述2个项目在2028年之前到期的农发行贷款本金16775万元进行置换，从而帮助我区渡过偿债难关，缓释当期偿债风险。

（四）深化国企改革与资产盘活，激发高质量发展活力

深化国企改革，全面提升资产质量，严格落实国企改革方案，整合优势资源、优化国有资本区域布局，规范接收运营各类资产、股权、债权及闲置资产，提升国有资产运营效率，为区域高质量转型与全方位振兴赋能。坚持市场导向、单位主体原则，结合行政事业单位及企业资产实际，统筹推进闲置、低效、无效资产盘活工作，实现资产集中统一管理与优化配置，提高资产使用效益。持续深化区属国企三项制度改革，建立适配行业特点、兼具灵活性与市场竞争力的工资总额动态调整机制，聚焦关键岗位核心人才、以价值创造为导向，健全管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减的三能机制，全面激发企业发展活力。

各位代表，2026年是“十五五”规划开局首年，更是财政工作谋篇布局、筑牢根基的关键之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督指导，认真听取区政协意见建议，聚焦财源建设强基础、民生保障增福祉、改革创新激活力、风险防控守底线，坚持解放思想、守正创新，切实真抓实干、主动作为，奋力谱写中国式现代化细河新篇章！