关于细河区2023年预算执行情况和

2024年预算草案的报告

——2023年12月28日在细河区

第十九届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长 董本威

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告细河区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告，请予审议。并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，按照区人代会确定的任务目标，紧紧围绕全区重点工作安排，认真对照细河区全面振兴新突破三年行动方案，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，优化支出，优先保证“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，全年财政运行总体平稳。

（一）全区一般公共预算执行情况

区十九届人民代表大会第二次会议通过的2023年全区一般公共预算收入为39965万元，经十九届人大常委会第十三次会议批准，调整为53000万元，全区一般公共预算收入预计完成53000万元，完成调整预算的100%，其中税收收入完成41300万元，非税收入完成11700万元。

区十九届人民代表大会第二次会议通过的一般公共预算支出预算为40793万元，在执行中作了相应调整，经十九届人大常委会第十三次会议批准，调整后的支出预算为79961万元，比年初预算增加39168万元，增加支出预算的资金来源是：一是收入增收13035万元；二是增加上级补助资金23670万元；三是减少上解上级支出1981万元；四是增加上年结转收入28411万元；五是增加调入资金1029万元；六是减少结转下年支出24996万元。

全区一般公共预算支出完成79961万元。其中：一般公共服务支出12980万元，国防支出97万元，公共安全支出2206万元，教育支出10828万元，科学技术支出1849万元，文化旅游体育与传媒支出157万元，社会保障和就业支出19556万元，卫生健康支出2161万元，节能环保支出282万元，城乡社区支出6996万元，农林水支出3282万元，资源勘探工业信息等支出9531万元，商品服务等支出70万元，自然资源海洋气象等支出1541万元，住房保障支出7579万元，灾害防治及应急管理支出227万元，其他支出29万元，债务付息及发行费支出590万元。

2023年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入53000万元，上级补助收入55982万元，上年结余28411万元，调入资金1029万元，收入总计138422万元。一般公共预算支出79961万元，上解上级支出33465万元，结转下年支出24996万元，支出总计138422万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算执行情况

区本级一般公共预算收入完成47447万元。区本级一般公共预算支出完成76049万元。

2023年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入47447万元，上级补助收入55982万元，调入资金1029万元，下级上解收入4486万元，上年结余28411万元，收入总计137355万元。一般公共预算支出76049万元，上解上级支出33465万元，补助下级支出2845万元，结转下年支出24996万元，支出总计137355万元，当年一般公共预算收支平衡。

（三）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入604万元，上年结余3404万元，调入资金588万元，收入总计4596万元。政府性基金预算支出2500万元，调出资金1029万元，结转下年支出1067万元，支出总计4596万元，当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入604万元，上年结余3404万元，调入资金588万元，收入总计4596万元。政府性基金预算支出2500万元，调出资金1029万元，结转下年支出1067万元，支出总计4596万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区机关事业单位养老保险目前参保单位97家，在职参保缴费人员2133人，享受退休待遇人员1375人。所有参保单位均通过参保资格联审认定并进入省库，机关事业单位养老保险改革实现了全覆盖。

全区社会保险基金收入7939万元，全区社会保险基金支出7939万元，收支平衡，全区社会保险基金收支均为区本级收支。

二、2023年主要工作完成情况

2023年，财政工作认真贯彻党的二十大精神，按照区委的部署和区人大确定的财政工作目标，以重实干、强执行、抓落实为重要抓手，突出重点，强化保障，完善制度，落实责任，努力完成财政各项工作，确保了全区的各项重点支出的需要,为我区经济社会协调发展提供了可靠的财力保障，全力服务我区高质量发展。

（一）积极组织财政收入，努力做大财政蛋糕

坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，与税务部门全面配合，加大税收征管力度。认真梳理各重点行业、重点领域存在的潜在税源，支持税务部门开展税收风险评估和税收专项稽查，深入挖潜增收，确保应收尽收、及时入库。严格非税管理，非税收入依法征收，及时足额入库。

（二）积极优化支出结构，提高人民幸福指数

按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的支出原则，加大民生领域资金支付力度。一是拨付校舍维修及学生生活补助资金947万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是拨付城乡低保和特困供养资金5828万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平；三是拨付优抚资金576万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；四是拨付残疾人生活保障资金347万元，用于落实残疾人各项保障政策；五是拨付基本公共卫生服务资金350万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；六是拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金712万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；七是拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金2667万元，人民居住条件得到有效提升。

（三）强化财政管理水平，确保财政平稳运行

突出预算细化管理，不断提升预算编制的前瞻性和科学性。完善部门预算审核流程，严禁超过财政承受能力新出政策、新上项目，坚决杜绝无预算、超预算安排支出。切实压减一般性支出和非急需、非刚性项目支出，部门预算编制更加科学化、精细化，为全面开展预算绩效工作打下坚实基础。以有保有压、量力而行、收支平衡、集中财力办大事为原则，严格预算执行监督。加大向上争资力度。认真研究上级政策，积极配合相关部门做好项目的筛选，向省市财政争取上级转移支付资金52747万元，债券资金24499万元，为全区经济发展筹集更多的项目和资金支持，做大区财政可用财力规模，提高财政保障能力。

（四）积极做好偿债工作，防范化解债务风险

2023年预计完成偿债支出任务2.23亿元，其中，偿还债务本金1.17亿元，偿还债务利息1.06亿元。预计偿债措施是：一是通过财政资金偿还1.62亿元；二是通过地方政府再融资债券置换方式偿还0.56亿元；三是通过经营性国有资产权益以物抵债方式偿还0.05亿元。

为妥善化解隐性债务风险，2023年编制完成了《细河区地方债务风险化解总体方案》1个总方案及4个子方案，形成了“1+4”的化债方案，明确了化债任务，制定了相应化债措施。通过隐性债务监测平台系统对全区各单位债务情况进行动态监测管理，避免新增隐性债务。2023年，预计化减隐性债务规模1.26亿元。

积极做好地方政府再融资债券申请置换工作，缓释当期债务风险。2023年共争取到位地方政府再融资债券资金2.41亿元，其中，用于偿还到期存量政府债务0.31亿元，用于偿还政府拖欠企业账款2.10亿元。通过使用再融资债券资金，解决了政府多年来拖欠企业账款问题，使企业有了周转资金，能够正常生产经营，使地区经济能够回升向好，同时也提高了政府公信力。

(五）积极完善国企机制，加强国资国企管理

为进一步深化国资国企改革，加快推动国有资本和国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力，助推细河高质量转型、全方位振兴，结合我区实际，与区领导和各国企反复探讨研究，制定《关于加快推动细河区国有企业高质量发展的实施意见》和各国企高质量发展要点，已经经政府常务会议讨论通过。同时积极建立央地对接长效机制，与央企洽谈项目，目前与中国大唐合作的大唐光伏项目已签约，项目建议书审核已通过，正在进行分项专业评审。

（六）加强财经纪律监督，建立长效管控机制

严格执行财经法律法规和管理规定，扎紧制度“笼子”，坚决维护制度严肃性。管好用好财政资金，规范收支行为。组织开展地方财经秩序专项整治行动，对违规行为严查重处，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。严格预算执行监督，收支全部纳入预算管理，落实区人大及其常委会有关预算、决算的决议，严格预算执行，提高支出预算的科学性，有效性，预决算公开实现常态化、制度化，配合人大依法开展预算审查监督，自觉接受审计监督、政协民主监督和社会监督，财政管理水平不断提升。

各位代表，2023年预算执行情况总体平稳，财政改革发展工作取得新进展。但我们也清醒地认识到当前我区财政运行存在较为突出的问题。经济下行压力考验严峻，刚性支出逐年增加，债务压力巨大，库款余额不足造成资金调度困难。这些问题，2024年将作为财政工作的重点，努力加以解决。

三、2024年预算（草案）

2024年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，按照区人代会确定的各项任务目标，全力做好“六稳”“六保”相关工作，坚持稳中求进工作总基调,坚持以政领财、以财辅政，以“精算、精管、精准、精细”为抓手，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出和非刚性非急需支出，继续强化“三公”经费管理，从严从紧核定“三公”经费预算；坚持统筹兼顾，突出重点，优化支出结构，全力保障“三保”支出，防范化解债务风险，保持经济运行在合理区间，为我区全方位推动高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）全区一般公共预算草案

1.一般公共收入预算编制情况

2024年全区一般公共预算收入安排56710万元，增加3710万元，增长7%，其中：税收收入49160万元，增加7860万元，增长19%；非税收入7550万元，减少4150万元，下降35.5%。

2.一般公共支出预算编制情况

全区一般公共预算支出安排50156万元，比上年预算数增加9363万元，增长23%。

3.财政收支安排平衡情况

全区预算收入总计为85966万元，其中：一般公共预算收入56710万元，上级补助收入29256万元。全区预算支出总计85436万元，其中：上解支出35810万元，一般公共预算支出50156万元。当年预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

（1）区本级一般公共预算草案

区本级一般公共预算收入安排50880万元，增加3433万元，增长7%。其中税收收入43569万元，非税收入7311万元。

区本级一般公共预算支出安排48891万元，主要支出事项为：一般公共服务支出11128万元，国防支出80万元，公共安全支出2696万元，教育支出10824万元，科学技术支出79万元，文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出13474万元，卫生健康支出1838万元，城乡社区支出4428万元，农林水支出895万元，资源勘探电力信息等支出19万元，商业服务业等支出36万元，住房保障支出1932万元，灾害防治及应急管理支出233万元，预备费470万元，债务还本支出757万元。

2023年收支平衡情况：区本级预算收入总计为84906万元，其中：一般公共预算收入50880万元，上级补助收入29256万元，下级上解收入4770万元。区本级预算支出总计为84906万元，其中：上解支出35810万元，补助下级支出205万元，一般公共预算支出48891万元。当年预算收支平衡。

（2）区本级部门预算草案

财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则，将预算部门所有收支纳入预算管理，做到“一个部门一本预算”。本着收支平衡原则，部门预算收入安排41778.17万元；支出安排41778.17万元。

2.政府性基金预算编制情况

由于我区除上级补助的专项转移支付收入外，无区级政府性基金预算收入，因此政府性基金收支预算均为零。

3.社会保险基金预算编制情况

全区社会保险基金收入预算8463万元，其中保险费3957万元，利息收入2万元，财政补贴收入4247万元，转移收入 257万元；社会保险基金支出预算8463万元，其中社会保险待遇支出8258万元，转移支出205万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

四、2024年重点工作安排

2024年，我们将紧紧围绕区委总体工作部署，锐意进取、扎实工作，力争圆满完成全年财政预算收支任务。围绕2024年的目标任务，我们将重点抓好以下工作：

（一）多措并举组织收入，确保财政平稳运行

一是积极组织财政收入。财税部门密切关注经济发展形势，掌握重点税源变动趋势，强化收入分析、预测和管控；加强税收征管保障措施，依法依规征管，提高收入质量；加强每月收入分析调度，在抓好重点企业税收的基础上，努力挖掘潜力增收，做到应征尽征。二是加大向上争资力度。认真研究上级政策，积极配合相关部门做好项目的筛选，力争在“向上争取资金”获得更好成绩，为全区经济发展筹集更多的项目和资金，做大区财政可用财力规模，提高财政保障能力。

（二）加大财政调控力度，切实保障基本民生

坚持落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”支出底线，大力优化支出结构，压减一般性支出、非刚性支出，合理安排支出预算，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。集中财力保基本民生、保工资、保运转。一是确保工资性支出按时足额发放。二是适时提高保障标准，确保城乡低保对象等困难群体的基本生活。三是支持教育优先发展，强化义务教育经费保障、困难学生扶助体系建设和薄弱学校改造，切实提升教育服务水平。四是加强惠农资金管理，促进农民增收及农村生活环境卫生改善。五是推进城乡综合环境整治及“创卫”工作常态化，进一步提升城市管理水平。

（三）强化偿债化债能力，落实财政风险管控

2024年计划完成偿债支出任务3.30亿元，其中，计划偿还债务本金2.29亿元，计划偿还债务利息1.01亿元。进一步统计核实政府闲置房产、棚改剩余房产、腾空土地等有效资产，做好资产整合工作，通过政府有效资产化解存量债务，全年计划化减隐性债务规模1.50亿元。做好地方政府债券资金争取工作。2024年要做好新增政府债券项目选项入库工作，对已纳入储备库的项目，要完善债券发行审核的相关资料，争取申报成功，从而解决项目建设资金缺口问题。同时，要积极向上争取地方政府再融资债券资金，以便置换到期存量债务，减轻政府偿债压力。

（四）完善财政制度机制，着力提高管理效能

持续深化预算管理改革。一是用好预算管理一体化信息系统完善数字财政建设，构建好人员、项目基础库，实现预算、执行、支付、核算一体化管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。一是深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。建立“先确立目标、后申请预算”的绩效理念，将所有预算收支纳入绩效管理，优化管理流程，明确责任分工，对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，切实提高财政资金使用效益。三是进一步严肃财经纪律。围绕党中央、国务院重大决策部署加强监督检查，推动重大财税政策落实到位。

（五）强力推进国企改革，进一步做大做强国企

按照我区高质量发展的实施意见和三年行动方案的要求，开展新一轮国企改革，推进国有企业“三项制度”改革，不断优化主责主业，推动国有资本由测绘服务、项目代办、文化旅游、人力资源、物业管理、工程开发向关键领域、重点基础设施集中，向供应链产业链关键环节领域集中，向数字经济、新能源等具有核心竞争力的优势资本集中。做强做大做优国有企业，实现国有企业高质量发展，助力细河经济发展。

各位代表，2024年，我们将在党的二十大精神指引下，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求,齐心协力、奋勇争先、谱写中国式现代化细河新篇章，在新时代辽宁全面振兴“阜新战场”上展现更大担当和作为，在强国建设、民族复兴新征程中勇毅前行、再创佳绩！。