主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次区人大常委会作关于细河区2022年决算草案的报告，请予审议。

2022年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，按照区人代会确定的任务目标，在做好常态化疫情防控工作前提下，加强财政收入组织工作，合理安排收支计划，不断优化支出结构，持续压减一般性支出，优先保证“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，全年财政运行总体平稳。

一、2022年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。区十九届人民代表大会第一次会议通过的2022年全区一般公共预算收入为52792万元，全区一般公共预算收入完成36511万元，完成年初预算的69.2%，其中税收收入完成29334万元，非税收入完成7177万元。

我区收入大幅下降的原因：一是因阜新银行利息收入减少，利润下降，导致金融行业缴纳税收减少，一般公共预算收入同比上年减少5368万元；二是积极落实国家留抵退税政策，支持企业发展，一般公共预算收入减少5189万元；三是受疫情影响，其他行业特别是建筑业税收也大幅下降，导致一般公共预算收入减少4279万元；四是2022年非税收入中的罚没收入及国有资源(资产)有偿使用收入比2021年减少1606万元。由于以上原因2022年一般公共预算收入减少总计16442万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第一次会议批准，2022年全区支出预算为35284万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为104291万元，比年初预算增加69007万元。其中：收入减少16281万元；增加上级补助资金52243万元；减少上解上级支出11123万元，增加上年结转收入22672万元；增加调入资金193万元；增加动用预算稳定调节基金1014万元；减少调出资金1957万元。

2022年全区一般公共预算支出实际完成75880万元，为调整后预算的72.8%，比上年增加5916万元，增长8.5%。其中：一般公共服务支出13466万元，国防支出130万元，公共安全支出2146万元，教育支出11491万元，科学技术支出59万元，文化体育与传媒支出179万元，社会保障和就业支出19587万元，卫生健康支出5876万元，节能环保支出178万元，城乡社区事务支出6786万元，农林水事务支出4171万元，资源勘探信息等支出1459万元，商业服务业等支出513万元，自然资源海洋气象等支出1178万元，住房保障支出7781万元，灾害防治及应急管理支出106万元，债务付息及发行费用支出774万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入36511万元，上级补助收入73133万元，调入资金193万元，债务转贷收入369万元，上年结余22672万元，动用预算稳定调节基金1014万元，收入总计133892万元。本年支出75880万元，上解上级支出27275万元，债务还本支出369万元，调出资金1957万元，结转下年支出28411万元，支出总计133892万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十九届人民代表大会第一次会议批准，2022年区本级一般公共预算收入为46742万元，其中税收收入41106万元，非税收入5618万元。2022年区本级一般公共预算收入实际完成31858万元，其中税收收入完成24905万元，非税收入完成6953万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第一次会议批准，2022年区本级支出预算为33497万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为100057万元，比年初预算增加66560万元。其中：收入减收14884万元；增加上级补助资金52243万元；减少上解上级支出11123万元，增加上年结转收入22672万元；增加调入资金193万元；增加动用预算稳定调节基金1014万元；减少调出资金1957万元；减少下级上解收入3万元；减少补助下级支出3841万元。2022年区本级一般公共预算支出实际完成71664万元，比上年增加4829万元，增长7.2%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成31858万元，上级补助收入73133万元，下级上解收入4483万元, 上年结余22672万元，调入资金193万元，债务转贷收入369万元，动用预算稳定调节基金1014万元，收入总计133722万元。一般公共预算支出实际完成71664万元，上解上级支出27275万元，补助下级支出4046万元，债务还本支出369万元，调出资金1957万元，结转下年支出28411万元，支出总计133722万元。区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入3407万元，上年结余321万元，调入资金1957万元，债务转贷收入10000万元，收入总计15685万元。政府性基金预算支出12105万元，调出资金176万元，年终结余3404万元（结转下年的支出），支出总计15685万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入3407万元，上年结余321万元，调入资金1957万元，债务转贷收入10000万元，收入总计15685万元。政府性基金预算支出12105万元，调出资金176万元，年终结余3404万元（结转下年的支出），支出总计15685万元。政府性基金预算当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入518万元，上年结转收入2万元，收入总计520万元。国有资本经营年终结余520万元（结转下年的支出），支出总计520万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入518万元，上年结转收入2万元，收入总计520万元。国有资本经营年终结余520万元（结转下年的支出），支出总计520万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2022年社会保险基金收入完成7418万元（其中：保险费收入完成3985万元；利息收入3万元；财政补贴收入3100万元；转移收入392万元；其他收入1万元），社会保险基金支出7407万元，结转下年11万元。

（六）政府性债务情况

1、政府性债务余额情况

2022年，全区政府性债务余额252812万元，比上年同期252088万元增加724万元，增长0.29%。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为81762万元；政府负有偿还责任的隐性债务为167250万元；政府负有担保责任的隐性债务为3800万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2022年，全区完成偿债支出13880万元，其中，偿还债务本金6630万元，偿还债务利息7250万元。

3、隐性债务化解情况

2022年, 全区完成隐性债务化解任务9276万元。

二、2022年财政主要工作及取得成效

（一）坚持依法治税，大力推进增值税留抵退税及小微企业减税降费工作，共减免税费5189万元，通过增值税留抵退税工作，切实实现了国务院提出的为纳税人减负的工作要求，公平、公正地支持了企业发展。

（二）严把支出关口，优化支出结构，强化预算约束。优先足额保障“三保”支出，切实保障人民群众特别是困难群众的基本生活，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，切实保障基层运转，着力加强制度建设。一是教育经费支出960万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是困难群众救助补助支出5284万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平；三是残疾人补贴支出320万元，用于落实残疾人各项保障政策；四是财政对机关事业单位养老保险的补助支出3151万元，保障退休人员养老金及时发放；五是老年人福利补贴11万元，积极落实老年人福利政策；六是优抚对象抚恤和生活补助经费支出534万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；七是义务兵优待金及退役安置支出685万元，积极落实义务士兵及退役士兵的各项补贴政策；八是基本公共卫生服务支出1023万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；九是计划生育支出957万元，落实好计划生育家庭奖励扶助政策；十是新冠疫情防控资金支出2254万元，为疫情防控工作提供了充足保障；十一农业相关支出28万元，保障基层组织运转；十二基层医疗卫生机构运行支出100万元。

（三）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险。一是积极筹措资金，按时偿还到期债务本息，2022年，我区全年共完成偿债支出任务13880万元，其中，偿还债务本金6630万元，偿还债务利息7250万元。二是调整项目还款计划，缓释当期偿债风险。针对售后回租赁项目2022年还款任务较重的实际情况，为避免出现债务违约风险，积极与债权人进行协调，对项目的还款计划进行了重新调整，使项目当年还款任务减少了5733万元，从而减轻了政府当年的偿债压力。三是严控隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。全年共化减隐性债务9276万元，使全区隐性债务规模由年初的180326万元减少到了年末的171050万元，隐性债务规模与年初相比下降了5.14%。

（四）加快推动全区国有企业转型升级和国有经济布局优化，促进国有企业和国有经济高质量发展，制定《细河区区属国有企业广大干部新时代新担当新作为专项行动方案》，激励和引导细河区区属国有企业干部认真践行“新时代新担当新作为”，充分发挥内部控制体系的强基固本作用，切实提升区属企业经营管理水平和防范化解重大风险能力。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，主要以房地产行业和金融行业为主，但近年来受经济下行情况及增值税留抵退税政策影响，税收明显减少，同时建筑行业税收也少于以前年度，财政持续增收乏力。二是债务规模相对较大、偿债时段相对集中、近期偿债任务较重，区本级偿债能力较弱，偿债风险较高。三是刚性支出压力巨大，从当前收支形势来看，我区财力缺口将越来越大，财政的可持续性不容乐观。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是强化财源建设，壮大财政实力，认真做好税源调查，进一步转变征管方式、不断创新征管运行机制，提高税收征管效能，加强对重点税源企业的监控。二是加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，同时加快上级国库资金调度，加大上级专项补助资金整合力度，扩大区级财力统筹空间，切实提高资金使用绩效，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力。三是进一步做好偿债化债工作，统计核实政府闲置房产、棚改剩余房产、腾空土地等有效资产，做好资产整合工作，通过政府有效资产化解存量债务。

对区审计局在《关于细河区本级2022年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出的问题和建议，区财政局将一并认真整改落实。

主任、各位副主任、各位委员，2023年是实施全面振兴新突破三年行动首战之年，区政府将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，合理安排收支计划，不断优化支出结构，优先保证“三保”需求，积极化解政府债务风险。进一步发挥财政部门筹集资金主渠道作用，保障全区重点建设项目的资金需求，更好促进我区经济社会平稳健康发展。

阜新市细河区人民政府

附件：

2022年阜新市细河区对下返还性支出分地区情况表.xlsx

2022年阜新市细河区对下一般性转移支付分地区情况表.xlsx

2022年阜新市细河区对下专项转移支付补助分地区情况表.xlsx

2022年国有资本经营预算区对下转移支付补助分地区情况表.xlsx

2022年一般公共预算区对下转移支付分项目情况表.xlsx

2022年政府性基金市对下转移支付情况表.xlsx