主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次常委会作关于细河区2021年决算草案的报告，请予审议。

2021年，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照区人代会确定的任务目标，深挖潜力，配置财源，合理安排收支计划，不断优化支出结构，持续压减一般性支出，优先保证“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，较好的完成了全年各项任务，全年财政运行总体平稳。

一、2021年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第四次会议批准，2021年全区一般公共预算收入为46410万元，其中税收收入43110万元，非税收入3300万元。2021年全区一般公共预算收入实际完成49447万元，完成年初预算的106.1%，比上年增加5013万元，增长11.3%。其中税收收入完成40381万元，非税收入完成9066万元。      

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第四次会议批准，2021年全区支出预算为25430万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为92636万元，比年初预算增加67206万元。其中：增加增收收入3037万元；增加上级补助资金44039万元；减少上解上级支出2441万元，增加上年结转收入18035万元；增加调入资金9万元；增加动用预算稳定调节基金659万元；减少安排预算稳定调节基金1014万元。

2021年全区一般公共预算支出实际完成69964万元，为调整后预算的75.5%，比上年减少5370万元，下降7.1%。其中：一般公共服务支出10958万元，国防支出108万元，公共安全支出1449万元，教育支出9991万元，科学技术支出63万元，文化旅游体育与传媒支出169万元，社会保障和就业支出17928万元，卫生健康支出3613万元、节能环保支出209万元、城乡社区支出6854万元、农林水支出1795万元、资源勘探电力信息等事务支出1599万元，商品服务等支出55万元、 自然资源气象等事务支出1427万元，住房保障支出12815万元、灾害防治及应急管理支出88万元，其他支出50万元、债务付息及发行费支出793万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入49447万元，上级补助收入60386万元，调入资金9万元，债务转贷收入11240万元，上年结余18035万元，调入预算稳定调节基金659万元，收入总计139776万元。本年支出69964万元，上解上级支出34886万元，债务还本支出11240万元，安排预算稳定调节基金1014万元，结转下年支出22672万元，支出总计139776万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第四次会议批准，2021年区本级一般公共预算收入为40950万元，其中税收收入37748万元，非税收入3030万元。2021年区本级一般公共预算收入实际完成45111万元，其中税收收入完成36308万元，非税收入完成8803万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第四次会议批准，2021年区本级支出预算为24036万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为89507万元，比年初预算增加65471万元。其中：增加增收收入4161万元；增加上级补助资金44039万元；减少上解上级支出2441万元，增加上年结转收入18035万元；增加调入资金9万元；增加动用预算稳定调节基金659万元；减少安排预算稳定调节基金1014万元；减少下级上解收入467；减少补助下级支出2392万元。2021年区本级一般公共预算支出实际完成66835万元，比上年减少2536万元，下降3.7%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成45111万元，上级补助收入60386万元，下级上解收入3804万元, 上年结余18035万元，调入资金9万元，债务转贷收入11240万元，调入预算稳定调节基金659万元，收入总计139244万元。一般公共预算支出实际完成66835万元，上解上级支出34886万元，补助下级支出2597万元，债务还本支出11240万元，安排预算稳定调节基金1014万元，结转下年支出22672万元，支出总计139244万元。 区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入2174万元，上年结余821万元，收入总计2995万元。政府性基金预算支出2674万元，年终结余321万元（结转下年的支出），支出总计2995万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入2164万元，上年结余821万元，收入总计2985万元。政府性基金预算支出2664万元，年终结余321万元（结转下年的支出），支出总计2985万元。区本级政府性基金预算当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上年结转收入8万元，收入总计8万元。国有资本经营预算支出6万元，年终结余2万元（结转下年的支出），支出总计8万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上年结转收入8万元，收入总计8万元。国有资本经营预算支出6万元，年终结余2万元（结转下年的支出），支出总计8万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2021年社会保险基金收入完成5451万元，（其中：保险费收入完成3346万元；利息收入15万元；财政补贴收入1649万元；转移收入441万元。）上年结转2415万元，累计收入7866万元。社会保险基金支出7866万元，收支平衡。

（六）政府性债务情况

1、政府性债务余额情况

2021年，全区政府性债务余额 252088万元，比上年同期 267643万元减少15555万元，减少5.81%。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为71761万元；政府负有偿还责任的隐性债务为 176527万元；政府负有担保责任的隐性债务为3800万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2021年，全区完成偿债支出89336万元，其中，偿还债务本金81079万元，偿还债务利息8257万元。

3、隐性债务化解情况

2021年, 全区完成隐性债务化解任务16584万元。

二、2021年财政主要工作及取得成效

（一）一是强化税源培育研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。二是强化依法征收。落实与税务部门合作工作规范，加强税收征管力度。三是多方筹措资金，加大企业引导资金规模。对重点企业实行税收监控，确保均衡入库。四是加强非税收入管理，严格收支两条线，确保非税及时入库。结合行政单位和事业单位改革做好资产清查和资产评估工作，对空闲优质的固定资产进行处置，增加非税收入。

（二）严把支出关口，对支出结构进行优化，坚持“先生活、后生产”的原则，遵循“保基本民生、保工资、保运转”的保障顺序，采取了一系列措施，千方百计保障涉及群众切身利益的各项支出，确保相关政策及时兑现。集中财力支持“六稳”、“六保”各项任务有效落实。一是拨付校舍维修及学生生活补助资金583万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是拨付城乡低保和特困供养资金5662.68万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平。三是拨付优抚资金595万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；四是拨付残疾人生活保障资金202万元，用于落实残疾人各项保障政策。五是拨付基本公共卫生服务资金191万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升;六是拨付养老机构运营补贴资金100万元，推进我区养老服务业健康发展。七是拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金374万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；八是拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金6274万元，人民居住条件得到有效提升；九是拨付新冠疫情防控资金452.5万元，为疫情防控工作提供了充足保障。

（三）积极防范化解政府债务风险，并针对不同债务项目分类施策，实行精准管理。2021年通过调整售后回租赁项目的还款计划，使全年还款任务由原来8500万元下降到了1200万元，使全年偿债支出任务减少了7300万元，极大地减轻了当年政府的偿债压力。同时继续做好化债试点申报工作，拟通过国家财政部、省财政厅和市财政局对化债试点县区的有关支持政策，帮助我区减轻政府近期的偿债压力，缓释隐性债务风险。

（四）深化国企国资改革，优化国有资本布局，助推细河高质量转型、全方位振兴。以做大做强做优国有经济为目标，制定《细河区区属国有企业（区属）改革实施方案》《细河区国有企业改革攻坚行动方案》，并把行动方案分解成细河区国企改革任务清单。为推进“三项制度”改革，切实履行企业国有出资人职责，制定《细河区国有企业负责人薪酬管理暂行办法》和《细河区国有企业负责人基本年薪认定暂行办法》，建立完善的薪酬管理制度。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾依然突出。财政收入规模小，可支配财力有限和上解比例较高等原因，按现有的转移支付补助资金额度,“三保”支出只能勉强保障，保障其他刚性支出举步维艰。二是收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，工业税收薄弱，但近年来受经济下行情况影响，财政持续增收乏力。三是偿债压力较大，债务规模相对较大、偿债时段相对集中、近期偿债任务较重，区本级偿债能力较弱，存在较高的偿债风险。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是强化税源培育。研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。加大细河区工业项目招引力度，储备财源。多方筹措资金，加大企业引导资金规模。加大上级专项补助资金整合力度，扩大区级财力统筹空间，切实提高资金使用绩效。二是加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，同时加快上级国库资金调度，缓解我区资金调度压力。密切关注国家资金重点投向及安排情况，加大项目申请力度，保障全区重点项目顺利推进。三是进一步做好债务管理工作，防止发生系统性风险。严格按照市财政制定的化债工作目标完成偿债及化债工作。按照政府债务风险预警的工作要求，研判可能出现的债务风险，及时向上级财政部门报告，积极争取上级阶段性资金支持。

对区审计局在《关于细河区本级2021年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出的问题和建议，区财政局将一并认真整改落实。一是关于预算编制不完善问题，在今后的工作中，财政局将进一步加强预算编制工作，与财政政策相衔接。二是预算资金绩效未实现全覆盖问题，财政局将扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处，严格执行绩效监控管理。根据预算一体化改革的新要求和新思路，指导并考核区直各部门执行项目开展的绩效监控情况。三是专项转移支付资金未及时拨付问题，财政局将加强专项资金的

监督管理，按规定时限下达上级专项转移支付资金。四是借出款项预期未归还问题，财政局将加大督促力度，按照要求归还。

主任、各位副主任、各位委员，2022年是实施“十四五”的关键之年，做好财政工作，责任重大，使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和指导下，强化责任落实，主动担当作为，真抓实干，砥砺奋进,全力以赴抓好财政工作，为细河区实现“高质量转型，全方位振兴”作出新的更大贡献！

阜新市细河区人民政府

附件：

2021年阜新市细河区对下返还性支出分地区情况表.xlsx

2021年阜新市细河区对下一般性转移支付分地区情况表.xlsx

2021年阜新市细河区对下专项转移支付补助分地区情况表.xlsx

2021年国有资本经营预算区对下转移支付补助分地区情况表.xlsx

2021年一般公共预算区对下转移支付分项目情况表.xlsx

2021年政府性基金市对下转移支付情况表.xlsx