——2019年12月26日在阜新市细河区第十八届人民代表大会第三次会议上区财政局局长  彭  晖

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告细河区2019年预算执行情况和2020年预算（草案），请予审议。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，按照“保工资、保运转、保基本民生”和“先生活、后生产”的原则，紧紧围绕转型振兴，积极投身“重实干、强执行、抓落实”专项行动，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断深化财政改革，财政运行总体平稳。

（一）2019年预算执行情况

1.全区一般公共预算

区十八届人民代表大会第二次会议批准的2019年全区一般公共预算收入为50300万元，全区一般公共预算收入完成42500万元（预计，下同），其中税收收入完成39200万元，非税收入完成3300万元。比预算短收7800万元，按可比口径比上年增长2.2%。

收入短收的主要原因：

一是受国家减税政策影响，一般公共预算收入短收4312万元，其中：因增值税税率降低，短收1105万元；因个人所得税起征点提高，短收660万元；因个体工商户（小微企业）纳税起征点提高短收1468万元；由于主税短收，导致附加税收短收1080万元。

二是原市下放的八大行业税收收入的大幅短收导致一般公共预算收入短收1788万元。

三是非税收入2018年收入完成数为2752万元，2019年年初预算数为5000万元，增幅为81.7%，因今年非税收入并没有新增收入项目，实际增幅为19.9%，非税收入短收总计1700万元。            

全区一般公共预算支出完成34000万元。其中：一般公共服务支出6959万元，教育支出9812万元，科学技术支出49万元，文化旅游体育与传媒支出67万元，社会保障和就业支出8548万元，卫生健康支出2645 万元、节能环保支出20万元、城乡社区支出3025万元、农林水支出733万元、商品服务等支出33万元、住房保障支出1209万元、其他支出700万元、债务付息及发行费支出200万元。

2019年全区一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入42500万元，上级补助收入28800万元，调入预算稳定调节基金461万元，债务转贷收入400万元，上年结余6986万元，收入总计79147万元。本年支出34000万元，上解上级支出34747万元，债务还本支出400万元，结转下年的支出10000万元，支出总计79147万元，当年一般公共预算收支平衡。

2.区本级一般公共预算

区本级一般公共预算收入37830万元。区本级一般公共预算支出完成32012万元。

2019年区本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入37830万元，上级补助收入28800万元，下级上解收入4627万元，调入预算稳定调节基金461万元，债务转贷收入400万元，上年结余6986万元，收入总计79104万元。本年支出32012万元，上解上级支出34747万元，补助下级支出1945万元，债务还本支出400万元，结转下年的支出10000万元，支出总计79104万元，当年一般公共预算收支平衡。

3.政府性基金预算

全区政府性基金预算收支平衡情况是：上级补助收入2232万元（12月10日数据），上年结余1384万元，收入总计3616万元。政府性基金预算支出1216万元，结转下年的支出2400万元，支出总计3616万元，当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况是：上级补助收入2232万元，上年结余1384万元，收入总计3616万元。政府性基金预算支出1213万元，补助下级支出3万元，结转下年的支出2400万元，支出总计3616万元，当年政府性基金预算收支平衡。

4.社会保险基金预算

全区社会保险基金收入14499万元（不含上级补助），全区社会保险基金支出14596万元，本年缺口97万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

（二）2019年财税部门的主要工作

1.积极组织财政收入，努力做大财政蛋糕。坚持依法治税，大力推进减税降费工作。2019年，面对减税降费及原市下放八大行业（主要是阜新银行）税收短收的双重影响，主动作为，积极应对，与两个税收征收机构紧密配合，深入挖潜，应收尽收，力求按序时进度组织入库。在坚决贯彻执行国家减税降费政策的同时，加大征管力度，增加财政收入。通过减税降费，切实实现了国务院提出的为纳税人减负的工作要求，公平、公正地支持了企业发展。

2.优化支出结构，着力保障和改善民生。按照“保工资、保运转、保基本民生”和“先生活、后生产”的原则，努力提升民生福祉。一是筹措资金672万元用于校舍维修及学生生活补助，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是筹措资金715万元，提高了城乡低保、特困供养标准，城乡社会救助体系不断得到建立和完善；三是筹措资金1411万元，提高了新型农村合作医疗筹资补助标准，基本公共卫生服务能力不断提高，覆盖面不断扩展;四是筹措资金64万元，用于落实残疾人各项保障政策；五是筹措资金303万元，落实了耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴政策；六是筹措资金188万元，支持了一事一议、美丽乡村项目建设，农村综合改革有序推进；七是筹措并拨付早期棚改小区改造资金2720万元，确保了改造项目按进度推进；八是筹措资金1448万元，用于发放东方龙城小区待回迁居民过渡期房补，保证了东方龙城小区于十月底顺利放户；九是筹措资金340万元，保证了城乡环境综合整治及“创卫”的工作需求，城乡环境进一步得到了改善。

3.量入为出、厉行节俭，进一步树立过紧日子思想。按照省、市财政部门要求，从严控制公用经费支出。2019年，全区除刚性支出和重点支出外，对各预算单位的公用经费及“三公”经费两次进行压减，其中公用经费合计压减了10%，“三公”经费合计压减了16%，合计压减资金120万元，有力地缓解了减税降费的短收影响。

4.做好政府债务管理工作，严控债务风险。财政部门与其他相关部门密切配合，清晰完整地梳理出了我区准确的债务规模，同时，对利用债务资金所形成的各项资产（主要是土地资产）的预期可实现收益情况进行详细统计，为偿债奠定基础。做好债务风险防控及预警，积极向市政府及市财政局反映我区的偿债困难及可能出现的风险，恳请市政府帮助我区渡过偿债难关，当年未出现偿债风险。 严格控制债务规模，当年未新增隐性债务。

5.严格执行预算法，做到依法理财。严格按照法定程序调整预算，主动接受人大监督。继续坚持财政预、决算公开制度，细化预决算公开科目，利用区政府网站统一向社会公开，广泛接受社会监督。全面规范了财政资金管理办法，理顺了资金申请及拨付程序，严格执行了“三重一大”的议事程序，支出决策的科学性和准确性大幅提高。街道财政体制建设不断完善，街道区划调整所涉及的帐户设立、资产清查、经费划转等工作有序推进。

6.国企改革取得新突破。按照建立现代企业制度的要求，结合我区实际，对原六户区属国有企业进行了结构调整及战略性重组，进一步明确了国有企业的市场定位，激发了企业活力。强化了党对国有企业的领导，实现了国企党建和改革发展互动双赢。

各位代表，2019年的财政工作虽然取得了一定成绩，但还存在着财力规模小，收入增长乏力，刚性支出需求大，债务风险居高不下等诸多问题，我们将在今后的工作中努力予以解决。

二、2020年预算（草案）

2020年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届二中、三中、四中全会精神，按照区人代会确定的各项任务目标，进一步向内挖潜，壮大财源，依法治税，科学理财。进一步优化支出结构，继续压减一般性支出，向“三保”支出倾斜。严防债务风险，确保政府信誉。进一步发挥财政筹措资金的主渠道作用，保障全区重点建设项目的资金需求，为全区经济社会发展提供坚强财力保障。

（一）全区一般公共预算编制草案

1.一般公共收入预算编制情况

2020年全区一般公共预算收入安排43775万元，增加1275万元，增长3%，其中：税收收入40975万元，增加1775万元，增长4.5%，；非税收入2800万元，减少500万元，下降15.2%。

2.一般公共支出预算编制情况

全区一般公共预算支出安排25924万元，比上年预算数减少3915万元，下降13.1%。

3.财政收支安排平衡情况

全区一般公共预算来源总计为61772万元，其中：一般公共预算收入43775万元，上级补助收入17997万元。上解支出35848万元，全区实有财力为25924万元，全区一般公共预算支出安排25924万元。当年一般公共预算安排收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

（1）区本级功能预算草案

区本级一般公共预算收入安排38835万元，增加1005万元，增长2.7%。其中税收收入36435万元，非税收入2400万元。

区本级一般公共预算支出安排24324万元，主要支出事项是：一般公共服务支出5842万元，公共安全支出562万元，教育支出8308万元，科学技术支出61万元，文化旅游体育与传媒支出33万元，社会保障和就业支出5111万元，卫生健康支出861万元，城乡社区支出1868万元，农林水支出560万元，资源勘探电力信息等支出78万元，住房保障支出1040万元。

2020年收支平衡情况是：区本级一般公共预算来源总计为61632万元，其中：一般公共预算收入38835万元，上级补助收入17997万元，下级上解收入480                                                                        0万元。上解支出35848万元，补助下级支出1460万元，本级实有财力为24324万元。区本级一般公共预算支出安排24324万元，当年一般公共预算安排收支平衡。

（2）区本级部门预算草案 

财政部门按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，将预算部门所有收支纳入预算管理，做到“一个部门一本预算”。本着收支平衡原则，部门预算收入安排22300万元；支出安排22300万元。

2.政府性基金预算编制情况

由于我区除上级补助的专项转移支付收入外，无区级政府性基金预算收入，因此政府性基金收支预算均为零。

3.社会保险基金预算编制情况

从2020年起，全省企业养老保险基金实行省级统收统支，为确保省级统筹制度实施，2020年企业养老保险基金预算由市级经办机构统一编制，因此县区财政部门从2020年起不再编制企业养老保险基金预算。社会保险基金预算只包括机关事业单位基本养老保险基金预算和城乡居民基本医疗保险基金预算。全区社会保险基金收入预算7743万元，社会保险基金支出预算7448万元,本年结余295万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

三、2020年重点工作安排

2020年财税部门将紧紧围绕区委总体工作部署，认真贯彻落实国家、省市经济工作会议精神，深入实施积极财政政策，进一步加大向上争取力度，坚决打赢“三大攻坚战”，坚持稳中求进、稳中求优、稳中突破，确保完成财政各项工作任务。

（一）广泛培植财源，着力弥补财力短板

一是紧密关注经济发展形势，做好对全区重点纳税企业的税源监控和税收分析，随时掌握税源变化情况及减税的实际影响，适时开展全区税源普查工作，进一步掌握税源底数，准确核定税收计划，增加税收管理的主动性和前瞻性，做大税收规模。二是充分利用高铁站前商业圈建设、玉龙新城建设发展等有利契机，进一步做大全区现代服务业及财政收入规模。三是进一步做大非税收入规模，确保应收尽收，并将非税占比控制在合理区间。

（二）精准分类施策，着力保障和改善民生

严格按照“保工资、保运转、保基本民生”和“先生活、后生产”的原则，进一步优化支出结构，向“三保”倾斜。一是确保工资性支出按时足额发放。二是适时提高保障标准，确保城乡低保对象等困难群体的基本生活。三是支持教育优先发展，强化义务教育经费保障、困难学生扶助体系建设和薄弱学校改造，切实提升教育服务水平。四是加强惠农资金管理，促进农民增收及农村生活环境卫生改善，全力支持“黄、太”两村融合发展。五是推进城乡综合环境整治及“创卫”工作常态化，进一步提升城市管理水平。六是继续做好早期棚改小区的维修改造工作，切实改善城市居民的居住环境，提高居住质量。

（三）完善制度机制，着力提高管理效能

一是进一步严格执行《预算法》，按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，加强财政资金的统筹使用，大力压缩一般性支出，确保全年财政收支平衡。二是进一步扩展财政专项资金的绩效评价范围，科学、客观地评价财政资金投入的社会效益，不断修正财政资金的投入和支持方向，确保有限的资金用在刀刃上。

（四）把握重大机遇，着力提高“三争取”工作水平

一是积极配合区相关部门，抢抓各项政策的有利契机，敏锐捕捉各项政策信息，争取上级更多的政策扶持。二是加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，同时加快上级国库资金调度，缓解我区资金调度压力。三是密切关注国家资金重点投向及安排情况，加大项目申请力度，保障全区重点项目顺利推进。

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和指导下，不忘初心、牢记使命，忠诚担当，创新实干，努力践行财政工作“为国理财、为民服务“的宗旨，促进全区经济社会的高质量发展，谱写新时代细河转型振兴的新篇章！


细河区人民政府2020年预算公开表.xls