主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次区人大常委会作关于细河区2024年决算草案的报告，请予审议。

2024年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及二十届二中、三中全会精神，按照区人代会确定的各项任务目标，坚持统筹兼顾，突出重点，积极组织收入，优化支出结构，全力保障“三保”支出，防范化解债务风险，保持经济运行在合理区间，全年财政运行总体平稳。

一、2024年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。区十九届人民代表大会第三次会议通过的2024年全区一般公共预算收入为56710万元，全区一般公共预算收入完成52394万元，完成预算的92.4%，其中税收收入完成43460万元，非税收入完成8934万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第三次会议批准，2024年全区支出预算为50156万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为95650万元，比年初预算增加45494万元。增加支出预算的资金来源是：一是增加上级补助资金38517万元；二是增加上年结转收入23963万元；三是调入预算稳定调节基金104万元；四是减少结转下年支出17090万元。

2024年全区一般公共预算支出实际完成78560万元，为调整后预算的82.1%，比上年减少6880万元，下降8.1%。其中：一般公共服务支出13746万元，国防支出137万元，公共安全支出2261万元，教育支出13448万元，科学技术支出71万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出22469万元，卫生健康支出3783万元，节能环保支出67万元，城乡社区事务支出7707万元，农林水事务支出2864万元，资源勘探信息等支出211万元，商业服务业等支出110万元，自然资源海洋气象等支出909万元，住房保障支出9086万元，灾害防治及应急管理支出201万元，债务付息及发行费用支出1482万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入52394万元，上级补助收入62261万元，上年结余23963万元，债务转贷收入6812万元，调入预算稳定调节基金104万元，收入总计145534万元。一般公共预算支出78560万元，上解上级支出40092万元，债务还本支出7574万元，结转下年支出17090万元，调出资金2218万元，支出总计145534万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十九届人民代表大会第三次会议批准，2024年区本级一般公共预算收入50880万元，其中税收收入43569万元，非税收入7311万元。2024年区本级一般公共预算收入为49665万元，其中税收收入40824万元，非税收入8841万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第三次会议批准，2024年区本级支出预算为48891万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为87959万元，比年初预算增加39068万元。增加支出预算的资金来源是：一是增加上级补助资金38517万元；二是增加上年结转收入23963万元；三是调入预算稳定调节基金104万元；四是减少结转下年支出17090万元;五是减少补助下级支出3738万元；六是减少上解上级支出2688万元。2024年区本级一般公共预算支出实际完成73970万元，比上年减少7161万元，下降8.8%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成49665万元，上级补助收入62261万元，下级上解收入2082万元, 上年结余23963万元，调入预算稳定调节基金104万元，债务转贷收入6812万元，收入总计144887万元。一般公共预算支出实际完成73970万元，上解上级支出40092万元，补助下级支出3943万元，债务还本支出7574万元，调出资金2218万元，结转下年支出17090万元，支出总计144887万元。区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入7808万元，债券转贷收入51451万元，上年结余1352万元，调入资金2218万元，收入总计62829万元。政府性基金预算支出32016万元，债务还本支出28285万元，年终结余2528万元（结转下年的支出），支出总计62829万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入7808万元，债券转贷收入51451万元，上年结余1352万元，调入资金2218万元，收入总计62829万元。政府性基金预算支出32016万元，债务还本支出28285万元，年终结余2528万元（结转下年的支出），支出总计62829万元。政府性基金预算当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入316万元，上年结转收入699万元，收入总计1015万元。国有资本经营年终结余1015万元（结转下年的支出），支出总计1015万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入316万元，上年结转收入699万元，收入总计1015万元。国有资本经营年终结余1015万元（结转下年的支出），支出总计1015万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2024年社会保险基金收入完成9358万元（其中：保险费收入完成4220万元；利息收入4万元；财政补贴收入4247万元；转移收入857万元；其他收入30万元），社会保险基金支出9124万元，上年滚存结余4万元，结转下年238万元。

（六）政府性债务情况

1、政府性债务余额情况

2024年，全区地方政府债务余额260181万元，比上年同期268034万元减少7853万元，减少2.9%。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为156571万元；政府负有偿还责任的隐性债务为100932万元；政府负有担保责任的隐性债务为2678万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2024年，全区完成偿债支出71969万元，其中，偿还债务本金63597万元，偿还债务利息8372万元。

3、隐性债务化解情况

2024年, 全区完成隐性债务化解任务58547万元。

二、2024年财政主要工作及取得成效

（一）坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，积极与税收征收机构紧密配合，提高税收征管的效率和准确性，防止税收流失，加强每月收入分析调度，在抓好重点企业税收的基础上，努力挖掘潜力增收，做到应征尽征。推进非税收入管理改革，提高非税收入的质量和可持续性，探索新的非税收入来源，如资源有偿使用收入等，进一步拓宽财政收入渠道。

（二）按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的原则，加大民生领域资金支付力度。拨付义务教育经费及学生生活补助资金674万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；拨付城乡低保和特困供养资金5606万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理；拨付优抚资金576万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；拨付残疾人生活保障资金541万元，用于落实残疾人各项保障政策；拨付基本公共卫生服务资金522万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴1087万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金3054万元，人民居住条件得到有效提升。

（三）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险。

2024年，完成偿债支出任务7.2亿元，其中，偿还债务本金6.36亿元，偿还债务利息0.84亿元。主要偿债措施是：一是通过地方政府债券置换方式偿还5.68亿元；二是通过财政资金偿还1.16亿元；三是通过融资保证金核减0.17亿元；四是通过企业自筹资金偿还0.18亿元；五是通过项目结余贷款资本金偿还0.01亿元。

通过隐性债务监测平台系统对全区各单位债务情况进行动态监测管理，避免新增隐性债务。全力做好存量隐性债务中政府投资项目申报工作，争取到位专项债券资金5亿元，全部用于化解存量隐性债务，其中，成功化解远东宏信售后回租赁债务2.17亿元，化解黄家沟村土地整理项目剩余债务2.35亿元，化解2014年、2016年和2018年棚改债务0.38亿元，化解农发基金0.1亿元。2024年全年化减隐性债务规模5.85亿元。积极做好地方政府再融资一般债券申请置换工作，全年偿还到期政府债券本金0.68亿元（原河西工业园区动迁补偿支出），缓释了当期债务风险。

（四）进一步深化国有企业改革，积极完善国企机制，加强国资国企管理。加快推动国有企业集团化、规模化发展，持续做强做优做大国企，助推细河高质量转型、全方位振兴，研究制定了《细河区区属国有企业改革重组总体方案（试行）》。围绕国有企业主责主业，制定了《细河区区属国有企业及控股企业投资监督管理办法（试行）》、《细河区区属国有企业主责主业管理办法（试行）》、《关于加快细河区国有企业高质量发展的实施意见》，激发国有企业内生动力，拓展竞争领域，提升经营效益。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾依然突出。本级财力有限，可支配的资金不足，其他刚性支出迅速增长，导致支出压力过大，多项刚性支出无法给予保障。二是收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，工业税收薄弱，财政持续增收乏力。三是偿债压力较大，债务风险需有效防控。当前，在收支矛盾日益突出的情况下，财政既面临保障政府性投资项目顺利实施的压力，又面临我区地方政府债务偿还的压力，实属步履维艰，负重前行。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是强化税源培育。研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。进一步做大非税收入规模，确保应收尽收。二是积极向上争取项目资金。探索新思路，挖掘自身的优势亮点，鼓励与督促各部门积极主动向上争取项目资金。进一步抢抓机遇，加大“三争取”工作力度。争取省、市财政帮扶力度，赢得政策、资金和环境等多方支持及资金调度力度。三是强化偿债化债能力，抓住当前国家通过增加地方政府债务限额置换存量隐性债务的有利契机，积极向上争取化债政策，对我区现有的存量隐性债务通过争取政府债券资金进行置换。

按照本次常委会要求，区审计局将作《关于细河区本级2024年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将一并认真整改落实。

主任、各位副主任、各位委员，2025年是全面振兴新突破三年行动的决胜之年，区政府将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督和指导下，坚定信心，迎难而上，改革创新，努力完成各项目标任务，以更加坚定的信念，更加饱满的热情，更加务实的作风，开拓创新，真抓实干，更好促进我区经济社会平稳健康发展。

附件：

2024年阜新市细河区对下返还性支出分地区情况表.xlsx

2024年阜新市细河区对下一般性转移支付分地区情况表.xlsx

2024年阜新市细河区对下专项转移支付补助分地区情况表.xlsx

2024年国有资本经营预算区对下转移支付补助分地区情况表.xlsx

2024年一般公共预算区对下转移支付分项目情况表.xlsx

2024年政府性基金市对下转移支付情况表.xlsx

2024本级决算收支情况表.xls