——2021年12月8日在细河区

第十九届人民代表大会第一次会议上

区财政局局长 董本威

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告细河区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照区人代会确定的任务目标，深挖潜力，配置财源，合理安排收支计划，不断优化支出结构，持续压减一般性支出，优先保证“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，较好的完成了全年各项任务，全年财政运行总体平稳。

（一）全区一般公共预算执行情况

区十八届人民代表大会第四次会议通过的2021年全区一般公共预算收入为46410万元，全区一般公共预算收入预计完成48433万元，完成年初预算的104.4%，其中税收收入完成39788万元，非税收入完成8645万元。

区十八届人民代表大会第四次会议通过的一般公共预算支出预算为25430万元元，在执行中做了相应调整，调整后的支出预算为73476万元，比年初预算增加48046万元，增加支出预算的资金来源是：（1）收入增加2023万元；（2）上级补助收入比年初预算增加27329万元；（3）调入预算稳定调节基金659万元；（4）上年结余18035万元。

全区一般公共预算支出完成73476万元。其中：一般公共服务支出9051万元，国防支出60万元，公共安全支出1549万元，教育支出10022万元，科学技术支出66万元，文化旅游体育与传媒支出163万元，社会保障和就业支出18874万元，卫生健康支出3216万元，节能环保支出262万元，城乡社区支出7030万元、农林水支出1555万元，资源勘探工业信息等支出1834万元，商品服务等支出60万元， 自然资源海洋气象等支出1428万元，住房保障支出15466万元， 灾害防治及应急管理支出62万元，其他支出50万元，债务付息及发行费支出2728万元。

2021年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入48433万元，上级补助收入53449万元，调入预算稳定调节基金659万元，债务转贷收入11240万元，上年结余18035万元，收入总计131816万元。一般公共预算支出73476万元，上解上级支出36787万元，债务还本支出11240万元，结转下年支出10313万元，支出总计131816万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算执行情况

区本级一般公共预算收入完成42814万元。区本级一般公共预算支出完成67455万元。

2021年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入42814万元，上级补助收入53449万元，下级上解收入4726万元，债务转贷收入11240万元，上年结余18035万元，收入总计130264万元。一般公共预算支出67455万元，上解上级支出36787万元，补助下级支出4469万元，债务还本支出11240万元，结转下年支出10313万元，支出总计130264万元，当年一般公共预算收支平衡。

（三）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入51万元，上年结余821万元，收入总计872万元。政府性基金预算支出567万元，结转下年支出305万元，支出总计872万元，当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入51万元，上年结余821万元，收入总计872万元。政府性基金预算支出567万元，结转下年支出305万元，支出总计872万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区机关事业单位养老保险目前参保单位150家，在职参保缴费人员2045人，享受退休待遇人员1303人。所有参保单位均通过参保资格联审认定并进入省库，机关事业单位养老保险改革实现了全覆盖。

全区社会保险基金收入7419万元，全区社会保险基金支出7419万元，收支平衡，全区社会保险基金收支均为区本级收支。

二、2021年主要工作完成情况

2021年，财政部门认真贯彻预算法及其实施条例的有关规定，按照区委的部署和区人大确定的财政工作目标，大力提质增效实施积极的财政政策，强化工作使命担当，提振精神，步调一致，迎难而上，进一步强化底线思维和忧患意识，着力开源、节支、提效，努力完成全年预算目标，加大对“六稳”“六保”、疫情防控等重点领域的支持力度，全力服务我区高质量发展超越。

（一）依法依规组织财政收入，提高财政收入质量。

一是强化收入调度与分析。密切关注经济发展形式，深入分析重点税种和行业税收下降原因，分行业、分税种、分地区、分类型查找薄弱环节，制定收入征管的有效措施。二是加强税收征管。协调税务部门，紧密跟踪重点项目、重点行业、重点企业的税收管理，增加税收收入。三是强化非税收入征管。清理整顿行政事业性收费，落实收费和基金优惠政策，并在政府网站进行公开，严格按照非税收入目录清单的项目和标准组织非税收入，实现应收尽收。结合行政单位和事业单位改革做好资产清查和资产评估工作，对空闲优质的固定资产进行处置，增加非税收入。

（二）注重民生事业，提升民生福祉 。

按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的原则，加大民生领域资金支付力度。一是拨付校舍维修及学生生活补助资金583万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是拨付城乡低保和特困供养资金5662.68万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平。三是拨付优抚资金595万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；四是拨付残疾人生活保障资金202万元，用于落实残疾人各项保障政策。五是拨付基本公共卫生服务资金191万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升;六是拨付养老机构运营补贴资金100万元，推进我区养老服务业健康发展。七是拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金374万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；八是拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金6274万元，人民居住条件得到有效提升；九是拨付新冠疫情防控资金452.5万元，为疫情防控工作提供了充足保障。

（三）坚持量入为出，紧缩财政支出。

严把支出关口，对支出结构进行优化，坚持“先生活、后生产”的原则，遵循“保基本民生、保工资、保运转”的保障顺序，采取了一系列措施，千方百计保障涉及群众切身利益的各项支出，确保相关政策及时兑现。集中财力支持“六稳”、“六保”各项任务有效落实。按照上级过紧日子的工作要求，将年初预算公用经费等一般性支出压缩20%,按照只减不增原则安排“三公”经费，结合公务用车制度，严格控制公务车辆购置和运行支出，节约资金保障重大战略、重大改革和重点领域需求。硬化预算约束，年度预算执行中，无大事、急事、要事原则上不办理预算追加。严格审减部门预算中非急需、非刚性支出，对年初未纳入预算的非急需、非刚性政府运转类支出原则上一律不予安排，严格控制扩建、改造办公场所，真正把有限的资金用在刀刃上，努力节约财政支出，向“三保”支出倾斜。

（四）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险。

2021年，我区计划完成偿债支出86058万元，其中，偿还债务本金77390万元，偿还债务利息8668万元。截至2021年12月末，预计可完成偿债任务89338万元，其中，偿还债务本金81079万元，偿还债务利息8259万元。同时，预计可化减隐性债务规模16590万元。主要偿债措施包括：一是通过申请政府再融资债券资金偿还到期政府债券本金61240万元；二是通过调整售后回租赁项目的还款计划完成偿债任务7300万元；三是通过将棚户区改造项目剩余贷款本金提前收回完成偿债任务1020万元；四是通过区本级财力资金（区财政国库调度资金）偿还债务本息9714万元；五是通过偿债准备金专户资金（棚改小区动迁户购房差价款）偿还债务本息7131万元；六是通过工程决算评审报告核减工程款金额2849万元；七是通过国有企业经营收入偿还工程款84万元。

为防范化解政府债务风险，我们认真做好政府债务的日常管理工作，研究制定相关的制度及管理办法。对每笔债务实行动态台账管理，做到数额、项目、债权、责任、管理方式清楚，并针对不同债务项目分类施策，实行精准管理。今年，经与债权人远东宏信（天津）融资租赁有限公司进行协商，对售后回租赁项目的还款计划进行了调整，使还款任务由原来 8500万元下降到了1200万元，共使当年偿债任务减少了7300万元，从而减轻了政府的偿债压力。

（五）继续做好我区化债试点申报工作。

为深入贯彻落实党中央、国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的决策部署，积极化解隐性债务存量，严控隐性债务增量，到2028年末实现全区隐性债务全部化解的任务目标，经区委同意，我区今年继续向上申报化债试点，拟通过国家财政部、省财政厅和市财政局对化债试点县区的有关支持政策，帮助我区减轻政府近期的偿债压力，缓释隐性债务风险。为全力做好化债试点申报工作，我区成立了以区委、区政府主要领导为组长的细河区防范化解政府债务风险领导小组，并组建了申请化债试点工作专班，形成了区委、区政府统一领导、部门分工协作的工作机制和债务风险防范应急处置机制。多次组织财政、发改、自然资源、住建等部门，研究化债试点方案编制工作。目前，区财政局已编制完成了《细河区隐性债务风险化解方案》，并已上报到了省财政厅。

(六）完善国企机制，三项制度改革基本完成节点任务。

坚持企业以市场化为导向，以增强企业活力和竞争力为目标，坚持依法合规、积极稳妥原则，结合企业实际，逐步建立健全区属国有企业员工能进能出、管理人员能上能下、职工收入能增能减的机制，为提高员工队伍整体素质，提升企业活力和竞争力奠定了坚实体制基础。据我区国有企业改革方案及细河区区属企业领导人员管理暂行规定，结合我区区属国有企业现状并考虑“十四五”期间发展需要，面向社会招聘七家国有企业的主要负责人，拟定了细河区区属国有企业主要负责人招聘方案，该方案在制定过程中征求了人社部门意见并做了相应修改，并按照企业领导班子成员管理权限，提请区委组织部审定后依规实施。

各位代表，2021年预算执行情况总体平稳，财政改革发展工作取得新进展。同时，我区预算执行和财政工作中仍然存在着一些困难和问题，主要是：经济下行压力和疫情影响原因，财政持续增收难度增大，财力增长乏力；财政刚性支出不断增加，财政运行压力居高不下；一些部门的预算绩效管理意识还比较薄弱，预算执行力度还需加大；政府偿债压力依然巨大，防控风险任务重。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

三、2022年预算（草案）

2022年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照区人代会确定的各项任务目标，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；精准有效实施积极的财政政策，促进经济高质量发展；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求；加快建立现代财政体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，为全方位推动高质量发展超越提供坚实的财力保障。

（一）全区一般公共预算草案

1.一般公共收入预算编制情况

2022年全区一般公共预算收入安排52792万元，增加4359万元，增长9%，其中：税收收入46792万元，增加7004万元，增长17.6%；非税收入6000万元，减少2645 万元，下降30.6%。

2.一般公共支出预算编制情况

全区一般公共预算支出安排35284万元，比上年预算数增加9739万元，增长37.6%。

3.财政收支安排平衡情况

全区预算收入总计为73682万元，其中：一般公共预算收入52792万元，上级补助收入20890万元。全区预算支出总计73682万元，其中：上解支出38398万元，一般公共预算支出35284万元。当年预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

（1）区本级功能预算草案

区本级一般公共预算收入安排46724万元，增加3910万元，增长9%。其中税收收入41106万元，非税收入5618万元。

区本级一般公共预算支出安排33497万元，主要支出事项为：一般公共服务支出6737万元，国防支出60万元，公共安全支出1857万元，教育支出9419万元，科学技术支出72万元，文化旅游体育与传媒支出189万元，社会保障和就业支出7982万元，卫生健康支出3379万元，城乡社区支出1143万元，农林水支出587万元，资源勘探电力信息等支出44万元，商业服务业等支出37万元，住房保障支出1616万元，灾害防治及应急管理支出105万元，预备费270万元。

2022年收支平衡情况：区本级预算收入总计为72100万元，其中：一般公共预算收入46724万元，上级补助收入20890万元，下级上解收入4486万元。区本级预算支出总计为72100万元，其中：上解支出38398万元，补助下级支出205万元，一般公共预算支出33497万元。当年预算收支平衡。

（2）区本级部门预算草案

财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则，将预算部门所有收支纳入预算管理，做到“一个部门一本预算”。本着收支平衡原则，部门预算收入安排30811.8万元；支出安排30811.8万元。

2.政府性基金预算编制情况

由于我区除上级补助的专项转移支付收入外，无区级政府性基金预算收入，因此政府性基金收支预算均为零。

3.社会保险基金预算编制情况

全区社会保险基金收入预算7516万元，其中保险费3418万元，利息收入10万元，财政补贴收入3850万元，转移收入238万元；社会保险基金支出预算7516万元，其中社会保险待遇支出7275万元，其他支出6万元，转移支出235万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

四、2022年重点工作安排

2022年，我们将紧紧围绕区委总体工作部署，以“六稳”、“六保”为工作主线，开源节流，优化支出结构，全力防范政府隐性债务风险，稳中求进、稳中突破，积极争取资金，确保完成财政各项工作任务。

（一）加强税源培育建设，促进财力稳步增长。

一是强化税源培育。研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。二是加大细河区工业项目招引力度，储备财源。以文化促旅游，大力扶持乡村旅游业发展。三是强化依法征收。落实与税务部门合作工作规范，加强税收征管力度。四是多方筹措资金，加大企业引导资金规模。对重点企业实行税收监控，确保均衡入库。同时加强非税收入管理，严格收支两条线，确保非税及时入库。

（二）全面优化支出结构，加强全区财力保障。

加大上级专项补助资金整合力度，扩大区级财力统筹空间，切实提高资金使用绩效。大力调整优化支出结构，坚持“以收定支，有保有压”，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力，推进教育均衡发展、基本公卫服务均等化、社会就业与困难群众救助、污染防治、老旧小区改造、乡村振兴等重点项目实施。

（三）把握重大发展机遇，积极向上争取资金。

一是积极配合区相关部门，抢抓各项政策的有利契机，敏锐捕捉各项政策信息，争取上级更多的政策扶持。二是加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，同时加快上级国库资金调度，缓解我区资金调度压力。三是密切关注国家资金重点投向及安排情况，加大项目申请力度，保障全区重点项目顺利推进。

（四）加强债务管理工作，防范发生系统风险。

2022年，我区计划完成偿债任务11752万元，其中，偿还债务本金3619万元（包括到期政府债券369万元），偿还债务利息8133万元。按照2022年辽宁省新增债券项目申报指南工作要求，结合细河区2022年事业发展的实际需要，计划申报新增债券项目7个，计划申请新增债券资金44578万元，其中，申报一般债券项目1个，计划申请一般债券资金7000万元；计划申报专项债券项目6个，计划申请专项债券资金37578万元。

面对巨大的偿债任务，我们一是进一步细化化债方案，努力争取纳入到国家化债试点县区；二是进一步盘活政府有效资产，为完成各时点的偿债任务提供资金保障；三是多措并举，通过展期等方式减少当期偿债规模，从而缓解偿债压力；四是积极协调各级各类金融机构，寻求存量债务置换的办法和空间；五是继续调整财政支出结构，将预算执行中的增量财力除弥补“三保”支出外，全部用于偿还政府债务；六是按照政府债务风险预警的工作要求，研判可能出现的债务风险，及时向上级财政部门报告，积极争取上级阶段性资金支持。    

 （五）着力强化绩效管理，提高财政资源配置。

研究制定涵盖事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、结果应用预算绩效管理制度办法，构建全过程预算绩效管理闭环系统，以刚性制度规范绩效管理、约束支出行为。坚持“花钱要问效、有效多安排、低效多压减、无效要问责”，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为专项资金安排、完善政策和改进管理的重要依据，提高资金使用效益。 

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，使命光荣，责任重大。让我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在上级财政部门的精心指导下，在区人大依法监督和支持下，真抓实干，砥砺奋进，持之以恒做好财政改革发展各项工作。以舍我其谁的赶考心态，永不懈怠的精神状态，一往无前的奋斗姿态，打造美丽细河，智慧细河，魅力细河，为实现人民对美好生活的向往不懈努力，共同奏响细河高质量转型、全方位振兴的雄浑乐章。