——2020年7月6日在阜新市细河区

第十八届人民代表大会常务委员会第二十四次会议上

阜新市细河区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次常委会作关于细河区2019年决算草案的报告，请予审议。

2019年，在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，按照“保工资、保运转、保基本民生”和“先生活、后生产”的原则，紧紧围绕转型振兴，积极投身“重实干、强执行、抓落实”专项行动，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断深化财政改革，财政运行总体平稳。

一、2019年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第二次会议批准，2019年全区一般公共预算收入为50300万元，其中税收收入45300万元，非税收入5000万元。2019年全区一般公共预算收入实际完成43166万元，其中税收收入完成39544万元，非税收入完成3622万元，比预算短收7134万元。

收入短收的主要原因：

一是受国家减税政策影响，一般公共预算收入短收4312万元，其中：增值税税率降低，短收1105万元；个人所得税起征点提高，短收660万元；个体工商户（小微企业）纳税起征点提高短收1467万元；附加税收短收1080万元。

二是原市下放的八大行业税收收入的大幅短收导致一般公共预算收入短收1444万元。

三是非税收入2018年收入完成数为2752万元，2019年年初预算数为5000万元，增幅为81.7%，因非税收入没有新增收入项目，实际增幅为31.6%，非税收入短收1378万元。            

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第二次会议批准，2019年全区支出预算为29839万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为47856万元，比年初预算增加18017万元。其中：上级补助资金增加9473万元；上年结转收入6986万元；调入资金1097万元；调入预算稳定调节基金461万元。

2019年全区一般公共预算支出实际完成40462万元，为调整后预算的84.5%，比上年减少2249万元，下降5.3%。其中：一般公共服务支出6931万元，公共安全支出330万元，教育支出10483万元，科学技术支出86万元，文化旅游体育与传媒支出107万元，社会保障和就业支出8516万元，卫生健康支出3845 万元、节能环保支出68万元、城乡社区支出3745万元、农林水支出1857万元、资源勘探电力信息等事务支出66万元，商品服务等支出60万元、住房保障支出1484万元、灾害防治及应急管理支出20万元，其他支出178万元、债务付息及发行费支出2686万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入43166万元，上级补助收入30931万元，调入资金1097万元，债务转贷收入400万元，上年结余6986万元，调入预算稳定调节基金461万元，收入总计83041万元。本年支出40462万元，上解上级支出34785万元，债务还本支出400万元，结转下年支出7394万元，支出总计83041万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第二次会议批准，2019年区本级一般公共预算收入为45900万元，其中税收收入41180万元，非税收入4720万元。2019年区本级一般公共预算收入实际完成38443万元，其中税收收入完成35156万元，非税收入完成3287万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第二次会议批准，2019年区本级支出预算为27433万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为45450万元，比年初预算增加18017万元。其中：上级补助资金增加9473万元；上年结转收入6986万元；调入资金1097万元；调入预算稳定调节基金461万元。2019年区本级一般公共预算支出实际完成38367万元，比上年减少594万元，下降1.5%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成38443万元，上级补助收入30931万元，下级上解收入4508万元, 上年结余6986万元，调入资金1097万元，债务转贷收入400万元，调入预算稳定调节基金461万元，收入总计82826万元。一般公共预算支出实际完成38367万元，上解上级支出34785万元，补助下级支出1880万元，债务还本支出400万元，结转下年支出7394万元，支出总计82826万元。 区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入1615万元，上年结余1384万元，收入总计2999万元。政府性基金预算支出1884万元，调出资金873万元，年终结余242万元（结转下年的支出），支出总计2999万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入1612万元，上年结余1384万元，收入总计2996万元。政府性基金预算支出1881万元，调出资金873万元，年终结余242万元（结转下年的支出），支出总计2996万元。区本级政府性基金预算当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

2019年社会保险基金收入完成27792万元，其中：保险费收入完成18488万元；利息收入51万元；财政补贴收入7632万元；其他收入21万元；转移收入1599万元。上年结转56270万元，累计收入84062万元。社会保险基金支出82991万元，累计结余1071万元。

（五）政府债务情况

1、全口径债务余额情况

2019年末，全区全口径债务余额279638万元，比上年同期减少11993万元，减少4.1%。其中：政府负有偿还责任的债务(政府置换债券)为70732万元；政府负有偿还责任的隐性债务为205106万元；政府负有担保责任的隐性债务为3800万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2019年，全区完成偿债支出21645万元，其中，偿还债务本金12289万元，偿还债务利息9356万元。

3、化减政府债务情况

2019年, 全区完成化债任务30513万元，其中：完成政府债务化解任务8500万元，完成隐性债务化解任务22013万元。

二、2019年财政主要工作及取得成效

（一）坚持依法治税，大力推进减税降费工作。财政部门围绕党中央国务院及省委省政府、市委市政府关于减税降费的各项要求，积极服务经济社会发展大局，推动各项减税降费政策措施切实落实到位。2019年通过降低增值税税率、提高个人所得税起征点、提高个体工商户纳税起征点等政策实现减税降费4312万元，切实为纳税人减负，切实减轻了企业负担，优化了营商环境,公平、公正地支持了企业发展，释放了市场活力。

（二）按照“保工资、保运转、保基本民生”和“先生活、后生产”的原则，努力提升民生福祉。一是筹措资金672万元用于校舍维修及学生生活补助，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是筹措资金715万元，提高了城乡低保、特困供养标准，城乡社会救助体系不断得到建立和完善；三是筹措资金1411万元，提高了新型农村合作医疗筹资补助标准，基本公共卫生服务能力不断提高，覆盖面不断扩展;四是筹措资金64万元，用于落实残疾人各项保障政策；五是筹措资金303万元，落实了耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴政策；六是筹措资金188万元，支持了一事一议、美丽乡村项目建设，农村综合改革有序推进；七是筹措并拨付早期棚改小区改造资金2720万元，确保了改造项目按进度推进；八是筹措资金1448万元，用于发放东方龙城小区待回迁居民过渡期房补，保证了东方龙城小区于十月底顺利放户；九是筹措资金340万元，保证了城乡环境综合整治及“创卫”工作需求，城乡环境进一步得到了改善。

（三）按照厉行节俭、量力而行、量财办事的原则，围绕区委区政府的中心工作，缩减不必要的开支，从严控制“三公”经费等支出。按照国务院关于编制2019年预算工作有关要求，除刚性支出和重点支出外，2019年一般性支出压减5%，“三公”经费压减8%。同时按照市财政局关于再次压缩2019年县区部门预算公用经费的通知，将预算单位的公用经费继续压减10%，“三公”经费压减16%。

（四）财政部门与其他相关部门密切配合，清晰完整地梳理出了我区准确的债务规模，同时，对利用债务资金所形成的各项资产（主要是土地资产）的预期可实现收益情况进行详细统计，为偿债奠定基础。2019年，我区共完成化债任务30513万元，其中，完成政府债务化解任务8500万元，完成隐性债务化解任务22013万元。按照上级下达的30400万元的全年化债任务，超额完成。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾依然突出。受财政规模小，地方收入净增额少、公共财政保障范围不断扩大等多重因素的影响，保工资、保运转、保基本民生、等刚性支出压力居高不下，收支矛盾日益凸显。二是收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，工业税收薄弱，财政持续增收乏力。三是暂付款规模大，且大部分借出资金均属于陈年旧账，债务方大多处于停产及关闭边缘，回收的难度很大。四是偿债压力较大，债务风险需有效防控。当前，在收支矛盾日益突出的情况下，财政既面临保障政府性投资项目顺利实施的压力，又面临我区地方政府债务偿还的压力，实属步履维艰，负重前行。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作也会采取切实有效的措施：一是进一步严格执行《预算法》，按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，加强财政资金的统筹使用，大力压缩一般性支出，确保全年财政收支平衡。不断修正财政资金的投入和支持方向，确保有限的资金用在刀刃上。二是紧密关注经济发展形势，与税务部门及时沟通交流，做好对全区重点纳税企业的税源监控和税收分析，进一步掌握税源底数，准确核定税收计划，增加税收管理的主动性和前瞻性，做大税收规模。同时进一步做大非税收入规模，确保应收尽收，并将非税占比控制在合理区间。三是积极向上争取项目资金。探索新思路，挖掘自身的优势亮点，鼓励与督促各部门积极主动向上争取项目资金。进一步抢抓机遇，加大“三争取”工作力度。争取省、市财政帮扶力度，赢得政策、资金和环境等多方支持。四是加大对暂付款的回收力度，保证完成今年暂付款消化任务。五是进一步做好债务管理工作，防止发生系统性风险。严格按照市财政制定的化债工作目标完成偿债及化债工作。密切关注省财政厅新增债券发行计划，做好已申报新增债券项目相关资料的完善工作。同时，继续做好我区2020年新增政府债券项目选项入库工作。加强债务风险意识，对可能出现的偿债风险提前做出预判，努力规避债务风险。

对区审计局在《关于细河区本级2019年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出的问题和建议，区财政局将一并认真整改落实。

主任、各位副主任、各位委员，2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和指导下，不忘初心、牢记使命，忠诚担当，创新实干，努力践行财政工作“为国理财、为民服务”的宗旨，促进全区经济社会的高质量发展，谱写新时代细河转型振兴的新篇章！