一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

阜新市细河区解放街小学，位于阜新市细河区解放大街12号，设置以下机构：校长室、书记室、工会、少先队、总务处、德育处、教导处。2019年，作为成员校与民族街小学联合成立民族街小学教育集团，主要承担一年级15个班级新生在教育教学工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

编制49人，实有人数43人。

3．人员情况。

编制49人，年末转出6人，现实有人数43人。

（二）当年取得的主要事业成效。

一年来，我校认真抓教学常规工作，重过程，重实效。做到计划行动，实现计划的层层细化，提高了其针对性和可操作性，保证了学校各种教学，教研活动的有序进行。坚持集体备课做到人人参与，各抒己见，形成氛围。落实管理制度，加强学校内各项教学工作的科学管理，各项教学常规严要求，严管理。

本年度，我单位，为了义教均衡发展，改善办学条件，改造了饮用水，粉刷了教学楼墙壁，购买了双人学生桌椅，教学楼改造等投入资金建设，增添教学设备，为师生创设了高雅的学习环境。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年财政拨款收入653.48万元，支出653.48万元。2019年初预算591.65万元。2018年财政拨款收入475.28万元，支出475.28万元，2018年初预算464.33万元。收入增加178.2万元，支出增加178.2万元，预算增加127.32万元。原因是：人员经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2019年财政拨款收入653.48万元，支出653.48万元。2019年初预算591.65万元。2018年财政拨款收入475.28万元，支出475.28万元，2018年初预算464.33万元。收入增加178.2万元，支出增加178.2万元，预算增加127.32万元。原因是：人员经费增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

收入：

教育收入77.60﹪，社会保障和就业收入10.08%，卫生健康收入6.89%，住房保障收入5.42﹪。

支出：

教育收入77.60﹪，社会保障和就业收入10.08%，卫生健康收入6.89%，住房保障收入5.42﹪。

收入增加178.2万元，支出增加178.2万元，主要是人员经费增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况。无

（2）会议费支出情况：无

（3）培训费支出情况：无

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

财政收入：

教育收入77.60﹪，社会保障和就业收入10.08%，卫生健康收入6.89%，住房保障收入5.42﹪。

财政支出：

教育收入77.60﹪，社会保障和就业收入10.08%，卫生健康收入6.89%，住房保障收入5.42﹪。

财政收入增加178.2万元，财政支出增加178.2万元，主要是人员经费增加。

（三）年末结转和结余情况。

2019年学校收支结余0元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。无

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

解放街小学2019年决算表.xls

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%