一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

(1) 完成党委和上级团委的工作部署和要求，结合实际，制定团的工作计划；定期召开团委的各级会议，听取各团总支工作汇报和情况反映，布置、研讨和检查团的工作。

(2) 开展全区共青团员的思想教育。及时了解团员的思想动态，针对青年思想状况，研究教育内容、方法和途径，适时开展多种形式的行之有效的教育活动。

(3) 抓好团的基础工作和团的组织建设，做好分工、明确职责。做好团员发展和管理工作；定期对优秀团员、优秀团干部和先进团支部进行表彰；及时对违纪团员进行教育和处理。

(4) 通过调查研究和认真总结，及时推广先进集体和先进个人的经验，及时发现和掌握团员思想上倾向性的问题。不断研究新情况，解决新问题，探索新规律。

(5) 维护学生的正当权益，代表青年利益。

(6) 做好团的宣传工作，利用各种宣传工具及时报道团学工作动态，反馈各种信息。

 (7) 完成党委和上级团委交办的其它工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

无

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

无

（二）当年取得的主要事业成效。

组织开展了“五四青年大学习”主题宣讲活动,在北苑街道金羽社区举办“新时代 新青年 新作为”纪念“五四运动”99周年暨金羽社区“青少年空间 学习社”成立仪式，邀请辽工大学生宣讲团对十九大精神、黄大年精神进行宣讲。

积极参加团市委开展的“争做新时代向上向善好青年”和“寻找我身边的榜样青年”评选活动，广泛发动基层团组织和各单位做好推选工作。多个集体和个人获奖。

举办“悦读  新时代”细河区青少年朗读大赛。通过比赛选拔出小学组、中学中职组和社会组的每组一等奖选手参加市级决赛。组织部分团员青年及团干部代表在北苑街道金羽社区青少年空间召开了镇街团员青年代表学习践行新时代辽宁精神座谈会。

“学雷锋活动月”期间，团区委组织志愿者服务队与八一路小学共同开展了“筑青春之梦  与雷锋同行”志愿服务活动，为学校的留守儿童送去图书等学习用品；在区教文体局组织开展了义务献血活动，全区各级团干部及各校教师30余人无偿献血；四合镇团委组织20余人的青年志愿者服务队前往四合镇太平沟村敬老院走访慰问。

12月24日，召开了共青团细河区第十四次代表大会，选举产生共青团细河区第十四届委员会。召开了中国少年先锋队细河区第一次代表大会，选举产生了区第一届少工委。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

2018年初团区委预算收入17.13万元，支出17.13万元，与上年对比有所增加，原因为日常公用经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

当年收入17.13万元，支出17.13万元，收支平衡。与上年对比有所增加，原因为日常公用经费增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

差异的主要原因为：工资福利支出增加3.03万元，商品和服务支出增加0.81万元，对个人和家庭补助支出0.096万元，资本性支出0.17万元。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

当年收入：一般公共服务支出收入14.19万元，占总收入的比重82.84﹪，社会保障和就业支出收入1.76万元，占总收入的比重10.27﹪，医疗卫生与计划生育支出收入0.57万元，占总收入的比重3.33%，住房保障支出收入0.61万元，占总收入的比重3.56﹪。

当年支出：一般公共服务支出14.19万元，占总支出比重82.84﹪，社会保障和就业支出1.76万元，占总支出的比重10.27﹪，医疗卫生与计划生育支出0.57万元，占总支出的比重3.33%，住房保障支出0.61万元，占总支出的比重3.56﹪。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：无。

（2）会议费支出情况：会议费支出比去年增加1.07万元，用于召开共青团细河区第十四次代表大会和中国少年先锋队细河区第一次代表大会。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

无。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

财政拨款收入17.13万元，支出17.13万元。基本支出中，人员经费支出11.55万元，日常公用经费支出3.44万元。项目支出中，行政事业类项目2.14万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

本年末收支结余0元，主要是行政运行结余0元，一般行政管理事务结余0元。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）绩效目标完成情况。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

本年资产比去年增加1700元，变化原因是本年新增办公设备。

（二）资产负债对比分析。

资产负债率为0。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2018年我部门严格按照财务管理制度要求，依法对财务进行管理、及时准确编报预算和决算工作。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

2018年我部门严格按照财务管理制度要求开展决算公开工作。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

阜新市细河区团委2018年度决算表.xlsx

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%