——2020年12月24日在阜新市细河区

第十八届人民代表大会第四次会议上

区财政局局长 彭晖

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告细河区2020年预算执行情况和2021年预算（草案），请予审议。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，合理安排收支计划，不断优化支出结构，持续压减一般性支出，优先保证“三保”需求。积极应对政府隐性债务风险。进一步发挥财政部门筹集资金主渠道作用，保障全区重点建设项目的资金需求。全年财政运行总体平稳。

（一）全区一般公共预算完成情况

区十八届人民代表大会第三次会议批准的2020年全区一般公共预算收入为43775万元，全区一般公共预算收入预计完成44200万元，完成年初预算的101%，其中税收收入完成40875万元，非税收入完成3325万元。

全区一般公共预算支出完成63318万元。其中：一般公共服务支出12843万元，公共安全支出1119万元，教育支出11340万元，科学技术支出110万元，文化旅游体育与传媒支出443万元，社会保障和就业支出12438万元，卫生健康支出3039万元，节能环保支出60万元，城乡社区支出4652万元、农林水支出6527万元，资源勘探工业信息等支出57万元，商品服务等支出577万元，住房保障支出2950万元， 灾害防治及应急管理支出45万元，其他支出1103万元，债务付息及发行费支出6015万元。

2020年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入44200万元，上级补助收入67508万元，债务转贷收入2645万元，上年结余7397万元，收入总计121750万元。一般公共预算支出63318万元，上解上级支出36787万元，债务还本支出2645万元，结转下年支出19000万元，支出总计121750万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算完成情况

区本级一般公共预算收入完成39335万元。区本级一般公共预算支出完成61355万元。

2020年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入39335万元，上级补助收入67508万元，下级上解收入4726万元，债务转贷收入2645万元，上年结余7397万元，收入总计121611万元。一般公共预算支出61355万元，上解上级支出36787万元，补助下级支出4469万元，结转下年支出19000万元，支出总计121611万元，当年一般公共预算收支平衡。

（三）政府性基金预算完成情况

全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入4320万元，上年结余241万元，收入总计4561万元。政府性基金预算支出4222万元，结转下年支出339万元，支出总计4561万元，当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入4320万元，上年结余241万元，收入总计4561万元。政府性基金预算支出4166万元，补助下级支出56万元，结转下年支出339万元，支出总计4561万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算完成情况

全区机关事业单位养老保险目前参保单位169家，在职参保缴费人员1832人，享受退休待遇人员1294人。所有参保单位均通过参保资格联审认定并进入省库，机关事业单位养老保险改革实现了全覆盖。

全区社会保险基金收入6716万元，全区社会保险基金支出6716万元。全区社会保险基金收支均为区本级收支。

（五）直达资金使用情况

为统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、完成“六保”任务，中央财政对地方出台了特殊转移支付政策并下达了专项资金(简称直达资金），全区共收到上级直达资金25365.6万元。具体如下：

1、特殊转移支付18248.6万元。此项资金用于“保基本民生”支出3553.6万元，“保工资”支出9836万元，“保运转”支出1738万元 ；其他刚性支出3121万元（其中：支付机关事业单位养老保险补助1000万元，支付四合镇区域中心敬老院项目征收补偿款1208万元，支付个人取暖费691万元，支付丧葬费抚恤金104万元，支付新冠疫情防控经费118万元）。

2、抗疫特别国债资金3312万元。此项资金用于疫情防控工作支出812万元；用于细河区四合镇污水处理厂及管网建设项目支出2500万元。

3、其他上级直达资金3805万元。此部分资金用于“保基本民生”支出2049万元，“保工资”支出623万元，“保运转”支出804万元，其他刚性支出329万元（其中：支付2020年农村饮水安全工程建设资金190万元，支付创卫资金24万元，支付丧葬费抚恤金115万元）。

二、2020年财政部门的主要工作

2020年，面对减税降费及新冠疫情带来的双重影响及创卫等重点支出压力，财政收支管理工作困难重重，财政部门按照区委、区政府的部署和区人大确定的财政工作目标，强化工作使命担当，提振精神，步调一致，迎难而上，进一步强化底线思维和忧患意识，着力开源、节支、提效，努力完成全年预算目标，实现了疫情防控和经济社会统筹发展。

（一）拓宽开源挖潜深度，确保完成全年收入任务。

坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，积极与税收征收机构紧密配合，深入挖潜，应收尽收，力求按照序时进度组织入库。在经济持续低迷，疫情防控形势严峻的情况下，圆满完成了全年收入任务。

（二）注重民生事业，提高幸福指数。

按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的原则，加大民生领域资金支付力度。一是拨付校舍维修及学生生活补助资金210万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是拨付城乡低保和特困供养资金527万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平。三是拨付优抚资金689万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；四是拨付残疾人生活保障资金244万元，用于落实残疾人各项保障政策。五是拨付基本公共卫生服务资金687万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升;六是拨付养老机构运营补贴资金109万元，推进我区养老服务业健康发展。七是拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金543万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；八是拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金4594万元，人民居住条件得到有效提升；九是拨付城乡环境综合整治及“创卫”工作资金492万元，城乡环境进一步改善；十是拨付新冠疫情防控资金978万元，为疫情防控工作提供了充足保障。

（三）坚持量入为出，紧缩财政支出。

按照上级“过紧日子”的工作要求，将年初预算公用经费、三公经费等一般性支出压缩15%，压缩支出金额105万元。对已纳入预算但尚未拨付的非急需、非刚性项目支出压缩50%，压缩支出金额103万元。对年初未纳入预算的非急需、非刚性政府运转类支出原则上一律不予安排。严格控制扩建、改造办公场所，真正把有限的资金用在刀刃上。不断优化财政支出结构，努力向“三保”支出倾斜。

（四）做好政府债务管理工作，努力防范和化解政府债务风险。

2020年，我区计划完成偿债支出23306万元，其中，偿还债务本金14311万元，偿还债务利息8995万元。截至2020年12月末，预计可完成偿债任务19445万元，其中，偿还债务本金10462万元，偿还债务利息8983万元。除售后回租赁到期租金4018万元没有偿还以外，其余各项偿债任务按照还款计划将全部完成。同时，预计可完成化债任务17120万元，其中，完成政府债务化解任务5200万元，完成隐性债务化解任务11920万元（相应将使全区债务规模减少11920万元）。主要偿债措施包括：一是通过使用政府置换债券资金偿还债务本金2645万元；二是通过区本级新增财力资金偿还债务本息2098万元；三是通过河西棚改小区剩余房源处置收入偿还债务本息4035万元；四是通过项目贷款本金偿还债务本息6125万元；五是通过市财政国库调度资金及垫付资金偿还债务本息4253万元；六是通过国有企业经营收入偿还拖欠款265万元；七是通过企业自筹资金偿还债务利息24万元。

为防范化解政府债务风险，我们认真做好政府债务的日常管理工作，研究制定相关的制度及管理办法。对每笔债务实行动态台账管理，做到数额、项目、债权、责任、管理方式清楚，并针对不同债务项目分类施策，实行精准管理。今年，经与债权人农业发展银行进行协商，对2016年棚改项目和黄家沟村土地整理项目贷款的偿还计划进行了调整，将2020年至2023年原来每年偿还贷款本金6012万元调整到400万元，从而缓解了我区近期的偿债压力。同时，做好在建、续建、新建项目的选项入库工作，并积极做好新增债券项目申报工作。本年争取到位棚改专项债券资金23000万元，从而解决了东方龙城小区棚改建设项目资金缺口问题；争取到位抗疫特别国债2500万元，用于建设阜新市细河区四合镇污水处理厂及管网建设项目。

（五）全力以赴推进我区化债试点申报工作。

在市委、市政府主要领导的重视和支持下，在市财政局的积极协调下，我区紧密对接省、市财政部门，积极争取将我区纳入财政部化债试点县区。成立了以区委、区政府主要领导为组长的细河区防范化解政府债务风险领导小组，组建了申请化债试点工作专班，形成了区委、区政府统一领导、部门分工协作的工作机制和债务风险防范应急处置机制，坚持科学决策，压实各级责任，优化支出结构，加强监督管理，提高偿债能力，严防债务风险。区委、区政府主要领导多次组织财政、发改、自然资源、住建等部门，研究化债试点方案编制工作。区长李兵亲自带队参加了省财政厅组织的隐性债务风险化解试点方案现场答辩评审。为进一步提升方案的科学性和可操作性，聘请辽宁大学王振宇教授对化债试点方案编制进行了详细的指导。目前，化债试点方案已录入到了债务监测平台系统，并通过省财政厅上报到国家财政部。受我区政府隐性债务规模所限，虽今年未能列入国家化债试点，但已进入备选县区行列，为明年继续争取国家化债试点奠定了基础。

（六）全面推动区属国有企业退休人员社会化管理工作。

为推进细河区国有企业退休人员社会化管理工作,全面深化国有企业改革，推进国有企业退休人员社会化管理，加快剥离国有企业办社会职能和解决历史遗留问题，制定了《细河区国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》。截止目前，按照《阜新市国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》要求，根据属地管理分配到我区的央企、省属、市属企业共25个单位，接收签订协议后，将尽快开展实质性移交工作，建立绿色通道，统一办理移交手续。确保完成退休人员社会化管理主体任务，做到不漏一企一人 。

（七）全面加强预算绩效管理，强化绩效评价结果应用。

2020年结合重点工作和重点项目，开展了10项事前绩效评估工作，共涉及资金2924万元，分别涵盖了民生、医疗、扶贫、老旧小区改造、重点产业扶持等社会经济的方方面面，有力地提高了财政资源的配置效率和使用效益，确保了资金使用高效安全规范。

（八）积极盘活存量资产,增强财政保障能力。

2020年财政局开展了全区范围的清产核资工作，并通过各种措施积极盘活存量资产，加大存量资产的处置及变现力度，努力弥补“三保”缺口，防范隐性债务风险，助力全区社会稳定及经济发展。一是结合化债盘活存量资产，与中国移动阜新分公司达成初步意向，就我区原卫生防疫站办公楼相应抵顶我区尚欠该公司的华唐大数据项目的坐席使用费。二是处置政府闲置资产，目前已与水务集团达成初步出让意向，按程序出让原农机监理所办公楼。三是以做大做强国企为抓手，加大对政府闲置资产的处置和利用力度。对原东广公司搬迁后的剩余资产委托有资质的中介机构重新进行评估，多渠道予以变现。

各位代表，2020年财政工作虽然取得了一定成绩，但还存在着财政收支矛盾突出、政府偿债压力巨大、盘活政府存量资产力度不够、国企改革力度不大，效果不明显等问题，我们将在今后的工作中努力予以解决。

三、2021年预算（草案）

2021年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照区人代会确定的各项任务目标，进一步向内挖潜，壮大财源，依法治税，坚持质量第一、效益优先，继续实施积极的财政政策，以“六稳”、“六保”为主线，调整优化支出结构，切实保障改善民生；着力推进财税改革，全面实施绩效管理；加强债务风险的防范和应对；加快建设现代化财政制度，更好促进我区经济社会平稳健康发展。

（一）全区一般公共预算草案

1.一般公共收入预算编制情况

2021年全区一般公共预算收入安排46410万元，增加2210万元，增长5%，其中：税收收入43110万元，增加2235万元，增长5.5%；非税收入3300万元，减少25 万元，下降0.8%。

2.一般公共支出预算编制情况

全区一般公共预算支出安排25430万元，比上年预算数减少494万元，下降1.9%。

3.财政收支安排平衡情况

全区预算收入总计为62757万元，其中：一般公共预算收入46410万元，上级补助收入16347万元。全区预算支出总计62757万元，其中：上解支出37327万元，一般公共预算支出25430万元。当年预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.一般公共预算编制情况

（1）区本级功能预算草案

区本级一般公共预算收入安排40950万元，增加2172万元，增长6%。其中税收收入37748万元，非税收入3030万元。

区本级一般公共预算支出安排24036万元，主要支出事项为：一般公共服务支出4670万元，公共安全支出610万元，教育支出9194万元，科学技术支出115万元，文化旅游体育与传媒支出60万元，社会保障和就业支出5444万元，卫生健康支出710万元，城乡社区支出1500万元，农林水支出488万元，资源勘探电力信息等支出50万元，住房保障支出1195万元。

2021年收支平衡情况：区本级预算收入总计为61568万元，其中：一般公共预算收入40950万元，上级补助收入16347万元，下级上解收入4271万元。区本级预算支出总计为61568万元，其中：上解支出37327万元，补助下级支出205万元，一般公共预算支出24036万元。当年预算收支平衡。

（2）区本级部门预算草案

财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则，将预算部门所有收支纳入预算管理，做到“一个部门一本预算”。本着收支平衡原则，部门预算收入安排23117万元；支出安排23117万元。

2.政府性基金预算编制情况

由于我区除上级补助的专项转移支付收入外，无区级政府性基金预算收入，因此政府性基金收支预算均为零。

3.社会保险基金预算编制情况

从2020年起，全省企业养老保险基金和城乡居民基本医疗保险基金预算实行省级统收统支。社会保险基金预算只包括机关事业单位基本养老保险基金预算。全区社会保险基金收入预算6964万元，社会保险基金支出预算6964万元。

全区社会保险基金收支均为区本级收支。

四、2021年重点工作安排

2021年财政部门将紧紧围绕区委、区政府总体工作部署，以“六稳”、“六保”为工作主线，开源节流，优化支出结构，全力防范政府隐性债务风险，稳中求进、稳中突破，积极争取资金，确保完成财政各项工作任务。

（一）强化收入征管，做大做强经济总量。

统一思想，顾全大局，围绕全年财政收入目标任务，扎实开展组织财政收入工作。一是主动加强与各行业主管部门、税务部门沟通协调，深入企业开展帮扶调研，协调解决企业生产经营过程中面临的问题和困难，积极盘活停产、半停产企业。二是认真梳理各重点行业、重点领域存在的潜在税源，支持税务部门开展税收风险评估和税收专项稽查，深入挖潜增收，确保应收尽收、及时入库。三是优化营商环境，促进区内原有企业蓬勃发展，对重点纳税大户做好跟踪服务。四是进一步盘活存量，科学处置存量资产，努力做大非税规模，增加政府收入。

（二）优化支出结构，保障民生支出。

一是按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的原则，优化支出结构，科学安排预算支出。树立过紧日子思想，严控“三公”经费预算，继续压缩一般性支出，加强和规范公务用车经费管理。二是抓好社保费征缴工作，加强基金的管理和运营，确保养老金按时足额发放。三是针对人民群众关心的问题精准施策，尽力而为、量力而行，向弱势群体倾斜，确保脱贫攻坚和重点民生保障支出，提高保障和改善民生水平。四是优先安排民生支出，推进农业、科技、文化、教育、卫生、社保、环保、棚户区改造等民生事业发展，保障基本民生支出。

（三）把握重大机遇，争取上级支持

一是适度考虑地方的实际困难，积极争取增大各项税收区级留用比例，夯实地方造血能力。二是进一步抢抓机遇，加大“三争取”工作力度。抓住中央振兴东北老工业基地的战略机遇期，以承接京津冀产业转移为契机，围绕重点产业、民生工程和社会事业，精准包装项目，主动搞好对接，争取中央、省、市财政部门最大限度的政策、资金支持。

（四）进一步做好债务管理工作，防止发生系统性风险。

2021年，我区计划完成偿债任务86058万元，其中，偿还债务本金77390万元（包括到期政府债券61240万元），偿还债务利息8668万元。同时，计划申报新增专项债券项目9个，计划申请专项债券资金55826万元。

面对巨大的偿债任务，我们一是进一步细化化债方案，努力争取纳入到国家化债试点县区；二是进一步盘活政府有效资产，为完成各时点的偿债任务提供资金保障；三是多措并举，通过展期等方式减少当期偿债规模，从而缓解偿债压力；四是积极协调各级各类金融机构，寻求存量债务置换的办法和空间；五是继续调整财政支出结构，将预算执行中的增量财力除弥补“三保”支出外，全部用于偿还政府债务；六是按照政府债务风险预警的工作要求，研判可能出现的债务风险，及时向上级财政部门报告，积极争取上级阶段性资金支持。     

（五）强力推进国企改革，进一步做大做强国企，发挥国企在细河转型振兴中的关键作用。

按照建立现代企业制度的要求，不断完善国企架构，增加国企的市场竞争力和项目建设的参与度。一是强力推进国企改革，加强党对国企的全面领导，进一步按照公司法的要求建立企业架构，使企业运转顺畅高效；二是着力提高国企服务“三区三基地”建设的主动性，以申请国家专项债券为重要抓手强力助推中城国融（阜新）分公司大数据中心及智慧城市等项目建设，提升城市品位；三是以成功开展航空航天展览为引领，持续推进我区劳动教育实践基地建设并对区外产生示范效应；四是科学利用现有的存量资源，推进直播电商网红孵化基地等新业态落户细河并实现良性发展；五是实现文化旅游产业与康养产业的融合发展，利用好黄家沟旅游度假的品牌影响及独特的自然及区位优势，进一步强化企业间的合作共赢，协同推进全区旅游及康养产业发展。六是要在完善国资管理体制的基础上积极推进混合所有制改革，允许非国有资本参股国有资本投资项目，实现借力发展。        

各位代表，2021年是“十四五”开局之年，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和指导下，坚定信心，迎难而上，改革创新，努力完成各项目标任务，以更加坚定的信念，更加饱满的热情，更加务实的作风，开拓创新，真抓实干，不断开创细河高质量发展的新局面，全力谱写全方位振兴的新篇章！

细河区人民政府2021年预算公开表.xls