各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次区人大常委会作关于细河区2025年决算草案的报告，请予审议。

2025年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在区委正确领导和区人大依法监督支持下，锚定区人代会既定任务目标，积极组织收入，优化支出结构，全力保障“三保”支出，防范化解债务风险，保持经济运行在合理区间，全年财政运行总体平稳。

一、2025年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。区十九届人民代表大会第四次会议通过的2025年全区一般公共预算收入为54166万元，全区一般公共预算收入完成44874万元，完成预算的82.8%，其中税收收入完成41332万元，非税收入完成3542万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第四次会议批准，2025年全区支出预算为56783万元，执行中根据市各项补助等情况通过区十九届人大常委会第三十二次会议进行了调整，调整后的支出预算为82197万元，比年初预算增加25414万元。增加支出预算的资金来源是：一是增加上级补助资金23656万元；二是增加上年结转收入17090万元；三是减少结转下年支出15332万元。

2025年全区一般公共预算支出实际完成69448万元，为调整后预算的84.5%，比上年减少9112万元，下降11.6%。其中：一般公共服务支出12821万元，国防支出142万元，公共安全支出1956万元，教育支出13519万元，科学技术支出57万元，文化体育与传媒支出22万元，社会保障和就业支出22026万元，卫生健康支出4524万元，节能环保支出826万元，城乡社区事务支出4274万元，农林水事务支出1738万元，资源勘探信息等支出169万元，商业服务业等支出88万元，自然资源海洋气象等支出494万元，住房保障支出5218万元，灾害防治及应急管理支出176万元，债务付息及发行费用支出1398万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入44874万元，上级补助收入65484万元，上年结余17090万元，债务转贷收入11703万元，调入资金336万元，收入总计139487万元。一般公共预算支出69448万元，上解上级支出40794万元，债务还本支出9666万元，结转下年支出15332万元，调出资金3411万元，安排预算稳定调节基金836万元，支出总计139487万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。全区一般公共预算收入完成44874万元，其中税收收入完成41332万元，非税收入完成3542万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第四次会议批准，2025年区本级支出预算为55598万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为77352万元，比年初预算增加21754万元。增加支出预算的资金来源是：一是增加上级补助资金19996万元；二是增加上年结转收入17090万元；三是减少结转下年支出15332万元。2025年区本级一般公共预算支出实际完成65788万元，比上年减少8182万元，下降11.1%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成44874万元，上级补助收入65484万元，上年结余17090万元，债务转贷收入11703万元，调入资金336万元，收入总计139487万元。一般公共预算支出实际完成65788万元，上解上级支出40794万元，补助下级支出3660万元，债务还本支出9666万元，调出资金3411万元，安排预算稳定调节基金836万元 ,结转下年支出15332万元，支出总计139487万元。区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入983万元，债券转贷收入20387万元，上年结余2528万元，调入资金3411万元，收入总计27309万元。政府性基金预算支出20857万元，债务还本支出1011万元，调出资金336万元，年终结余5105万元（结转下年的支出），支出总计27309万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入983万元，债券转贷收入20387万元，上年结余2528万元，调入资金3411万元，收入总计27309万元。政府性基金预算支出20857万元，债务还本支出1011万元，调出资金336万元，年终结余5105万元（结转下年的支出），支出总计27309万元。政府性基金预算当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入252万元，上年结转收入1015万元，收入总计1267万元。国有资本经营支出560万元，国有资本经营年终结余707万元（结转下年的支出），支出总计1267万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入252万元，上年结转收入1015万元，收入总计1267万元。国有资本经营支出560万元，国有资本经营年终结余707万元（结转下年的支出），支出总计1267万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2025年社会保险基金收入完成9061万元（其中：保险费收入完成4269万元；利息收入3万元；财政补贴收入4559万元；转移收入229万元；其他收入1万元），上年结转收入238万元，社会保险基金支出9206万元，结转下年93万元。

（六）政府性债务情况

1、政府性债务余额情况

2025年，全区地方政府债务余额276010万元，比上年同期260181万元增加15829万元（新举借债券资金29571万元，包括新举借专项债券项目资金4900万元、新举借偿还拖欠企业账款债券资金14535万元、新举借偿还存量隐性债务债券资金10136万元；偿还存量政府债务和隐性债务13742万元；净增长15829万元），增长6.08%。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为185861万元；政府负有偿还责任的隐性债务为88583万元；政府负有担保责任的隐性债务为1566万元。

2.偿还到期政府性债务本息情况

2025年，全区完成偿债支出22719万元，其中，偿还债务本金14385万元，偿还债务利息8334万元。

3、隐性债务化解情况

2025年, 全区完成隐性债务化解任务13462万元。

二、2025年财政主要工作及取得成效

（一）严格恪守依法治税原则，始终将组织财税收入作为核心要务。精准研判现阶段财政运行态势，纵深推进税源精细化管控，密切跟踪重点行业、骨干企业税源波动情况，实时把控收入运行节奏，靶向疏通税收征管难点堵点。深挖财税增收潜能，依法做到应收尽收、应征尽征。同步深化非税收入征管改革，规范征管工作流程，持续夯实收入质量。充分盘活国有资产、资源有偿使用等增收空间，不断拓宽财税增收路径，迎难而上稳固财政收入基本盘面。

（二）按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的支出原则，加大民生领域资金支付力度。拨付义务教育经费及学生生活补助资金763万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；拨付城乡低保和特困供养资金6212万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理；拨付优抚资金576万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；拨付残疾人生活保障资金861万元，用于落实残疾人各项保障政策；拨付基本公共卫生服务资金1089万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴747万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金3640万元，人民居住条件得到有效提升。

（三）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险。

2025年，完成偿债支出任务2.27亿元，其中，偿还债务本金1.44亿元，偿还债务利息0.83亿元。主要偿债措施是：一是通过地方政府债券置换方式偿还1.29亿元；二是通过财政资金偿还0.92亿元；三是通过法院最终审判结果核销债务0.03亿元；四是通过保交楼结余借款本金及借款在存款账户产生的利息偿还0.02亿元；五是通过企业自筹资金偿还0.01亿元。

通过隐性债务监测平台系统对全区各单位债务情况进行动态监测管理，避免新增隐性债务。全力做好存量隐性债务中政府投资项目申报工作，争取到位专项债券资金1.04亿元，全部用于化解存量隐性债务，其中，成功化解保交楼（恒强马德里和中大广场）专项借款0.36亿元，化解2014年、2015年、2016年和2018年棚改债务0.58亿元，化解农发基金0.1亿元。2025年全年化减隐性债务规模1.35亿元。积极做好地方政府再融资一般债券申请置换工作，全年偿还到期政府债券本金0.25亿元（偿还2014年、2015年棚改支出和一般公共服务设施支出），缓释了当期债务风险。

（四）进一步深化国有企业改革，利用国家化债政策，争取化债债券资金，降低国有企业资产负债率。我区国有企业的资产负债率由年初的88.42%降到67.22%，解决了我区资产负债高的难题，实现国有资产保值增值。完善建立制度，加强国资监管工作，健全区属企业违规经营投资责任追究工作体系，增强规范经营的意识，推进深化内部控制体系，加强对国有企业的监管。2025年制定了《细河区区属国有及国有控股企业投资监督管理办法（试行）》、《关于深入推进重点领域突出问题排查整治的通知》、《关于做好区属企业违规经营投资责任追究报告工作的通知》、关于印发《细河区区属国有企业经营管理“十条红线”(试行)》的通知等管理办法。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾依然突出。本级财力有限，可支配的资金不足，其他刚性支出迅速增长，导致支出压力过大，多项刚性支出无法给予保障。二是收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，工业税收薄弱，财政持续增收乏力。三是偿债压力较大，债务风险需有效防控。当前，在收支矛盾日益突出的情况下，财政既面临兜牢基层“三保”底线的压力，又面临我区地方政府债务偿还的压力，实属步履维艰，负重前行。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是强化税源培育。研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。进一步做大非税收入规模，确保应收尽收。二是积极向上争取项目资金。探索新思路，挖掘自身的优势亮点，鼓励与督促各部门积极主动向上争取项目资金。进一步抢抓机遇，加大“三争取”工作力度。争取省、市财政帮扶力度，赢得政策、资金和环境等多方支持及资金调度力度。三是强化偿债化债能力，抓住当前国家通过增加地方政府债务限额置换存量隐性债务的有利契机，积极向上争取化债政策，对我区现有的存量隐性债务通过争取政府债券资金进行置换。

按照本次常委会要求，区审计局受区人民政府委托将作《关于细河区本级2025年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计提出的问题和建议，我们将一并认真整改落实。

各位副主任、各位委员，2026年是“十五五”规划开局首年，更是财政工作谋篇布局、筑牢根基的关键之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，在区委的正确领导下，自觉接受区人大依法监督，坚定信心，迎难而上，改革创新，努力完成各项目标任务，以更加坚定的信念，更加饱满的热情，更加务实的作风，开拓创新，真抓实干，主动作为，奋力谱写中国式现代化细河新篇章！

附件：

2025本级决算收支情况表(1).xls

2025年阜新市细河区对下返还性支出分地区情况表.xlsx

2025年阜新市细河区对下一般性转移支付分地区情况表.xlsx

2025年阜新市细河区对下专项转移支付补助分地区情况表.xlsx

2025年国有资本经营预算对下转移支付补助分地区情况表.xlsx

2025年一般公共预算对下转移支付分项目情况表.xlsx

2025年政府性基金对下转移支付情况表.xlsx