主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次区人大常委会作关于细河区2023年决算草案的报告，请予审议。

2023年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中、二中全会精神，在区委的正确领导下，在区人大依法监督支持下，按照区人代会确定的任务目标，紧紧围绕全区重点工作安排，认真对照细河区全面振兴新突破三年行动方案，充分发挥财政职能，加强财政收入组织工作，合理安排收支计划，不断优化支出结构，保障“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，全年财政运行总体平稳。

一、2023年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。区十九届人民代表大会第二次会议通过的2023年全区一般公共预算收入为39965万元，经十九届人大常委会第十三次会议批准，调整为53000万元，全区一般公共预算收入完成53104万元，完成调整预算的100.2%，其中税收收入完成42156万元，非税收入完成10948万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第二次会议批准，2023年全区支出预算为40793万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为109403万元，比年初预算增加68610万元。增加支出预算的资金来源是：一是收入增收13139万元；二是增加上级补助资金34032万元；三是减少上解上级支出5724万元；四是增加上年结转收入28411万元；五是增加调入资金1029万元；六是减少安排预算稳定调节基金104万元；七是减少调出资金2173万元。

2023年全区一般公共预算支出实际完成85440万元，为调整后预算的78.1%，比上年增加9560万元，增长12.6%。其中：一般公共服务支出15859万元，国防支出115万元，公共安全支出2454万元，教育支出13300万元，科学技术支出1870万元，文化体育与传媒支出175万元，社会保障和就业支出21623万元，卫生健康支出4034万元，节能环保支出378万元，城乡社区事务支出7388万元，农林水事务支出3661万元，资源勘探信息等支出3355万元，商业服务业等支出100万元，自然资源海洋气象等支出1842万元，住房保障支出8174万元，灾害防治及应急管理支出293万元，其他支出30万元，债务付息及发行费用支出789万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入53104万元，上级补助收入63373万元，调入资金1029万元，债务转贷收入27199万元，上年结余28411万元，收入总计173116万元。本年支出85440万元，上解上级支出37208万元，债务还本支出24228万元，调出资金2173万元，安排预算稳定调节基金104万元，结转下年支出23963万元，支出总计173116万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十九届人民代表大会第二次会议批准，2023年区本级一般公共预算收入35665万元，其中税收收入32558万元，非税收入3107万元。2023年区本级一般公共预算收入为47604万元，其中税收收入36883万元，非税收入10721万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十九届人民代表大会第二次会议批准，2023年区本级支出预算为39860万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为105094万元，比年初预算增加65234万元。其中：收入增加11939万元；增加上级补助资金34032万元；减少上解上级支出5724万元；增加上年结转收入28411万元；增加调入资金1029万元；减少安排预算稳定调节基金104万元；减少调出资金2173万元；增加下级上解收入927万元；减少补助下级支出3103万元。2023年区本级一般公共预算支出实际完成81131万元，比上年增加9467万元，增长13.2%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成47604万元，上级补助收入63373万元，下级上解收入4499万元, 上年结余28411万元，调入资金1029万元，债务转贷收入27199万元，收入总计172115万元。一般公共预算支出实际完成81131万元，上解上级支出37208万元，补助下级支出3308万元，债务还本支出24228万元，调出资金2173万元，安排预算稳定调节基金104万元，结转下年支出23963万元，支出总计172115万元。区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入621万元，上年结余3404万元，调入资金2173万元，收入总计6198万元。政府性基金预算支出3817万元，调出资金1029万元，年终结余1352万元（结转下年的支出），支出总计6198万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入621万元，上年结余3404万元，调入资金2173万元，收入总计6198万元。政府性基金预算支出3817万元，调出资金1029万元，年终结余1352万元（结转下年的支出），支出总计6198万元。政府性基金预算当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入179万元，上年结转收入520万元，收入总计699万元。国有资本经营年终结余699万元（结转下年的支出），支出总计699万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入179万元，上年结转收入520万元，收入总计699万元。国有资本经营年终结余699万元（结转下年的支出），支出总计699万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2023年社会保险基金收入完成7976万元（其中：保险费收入完成3975万元；利息收入2万元；财政补贴收入3542万元；转移收入457万元），社会保险基金支出7983万元，上年滚存结余11万元，结转下年4万元。

（六）政府性债务情况

1、政府性债务余额情况

2023年，全区地方政府债务余额268034万元，比上年同期252812万元增加15222万元，增长6.02 %。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为105877万元；政府负有偿还责任的隐性债务为158357万元；政府负有担保责任的隐性债务为3800万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2023年，全区完成偿债支出24803万元，其中，偿还债务本金14975万元，偿还债务利息9828万元。

3、隐性债务化解情况

2023年, 全区完成隐性债务化解任务8893万元。

二、2023年财政主要工作及取得成效

（一）坚持依法治税，加大收入统筹力度。密切与税务及非税重点征收管理部门协调配合，确保各项收入依法征收、应收尽收。加大向上争资力度。加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，同时加快上级国库资金调度，缓解我区资金调度压力，保障全区重点项目顺利推进。

（二）严把支出关口，优化支出结构，强化预算约束。优先足额保障“三保”支出，切实保障人民群众特别是困难群众的基本生活，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，切实保障基层运转，着力加强制度建设。一是教育经费支出2107万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是困难群众救助补助支出5181万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平；三是残疾人补贴支出336万元，用于落实残疾人各项保障政策；四是财政对机关事业单位养老保险的补助支出3542万元，保障退休人员养老金及时发放；五是老年人福利补贴6万元，积极落实老年人福利政策；六是优抚对象抚恤和生活补助经费支出576万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；七是义务兵优待金及退役安置支出1682万元，积极落实义务士兵及退役士兵的各项补贴政策；八是基本公共卫生服务支出242万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升；九是计划生育支出1314万元，落实好计划生育家庭奖励扶助政策；十是农业相关支出712万元，付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金;十一是信访维稳支出590万元，维护社会稳定。

（三）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险。一是积极筹措资金，按时偿还到期债务本息，2023年，我区全年共完成偿债支出任务24803万元，其中，偿还债务本金14975万元，偿还债务利息9828万元。二是制定了《细河区地方债务风险化解总体方案》、《细河区地方政府债务化解方案》、《细河区融资平台债务化解及高质量转型发展方案》、《细河区政府拖欠企业账款化解方案》、《细河区今明两年防“爆雷”方案》的细河区“1+4”的化债方案。三是调整项目还款计划，缓释当期偿债风险。针对售后回租赁项目2023年还款任务较重的实际情况，为避免出现债务违约风险，积极与债权人进行协调，对项目的还款计划进行了重新调整，使项目当年还款任务减少了410万元，从而减轻了政府当年的偿债压力。四是严控隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。全年共化减隐性债务8893万元，使全区隐性债务规模由年初的171050万元减少到了年末的162157万元，隐性债务规模与年初相比下降了5.2%。

（四）为进一步深化国有企业改革，加快推动国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力，助推细河高质量转型、全方位振兴，结合我区实际，制定《关于加快推动细河区国有企业高质量发展的实施意见》，分别列出工作进展、工作亮点、存在问题、下一步工作安排及落实措施，切实发挥国有企业在促进细河资源优势、潜力优势向经济优势转变。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收入规模小，可用财力增加有限，难以满足经济发展、民生及重点建设的需求。收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，以三产为主，工业税收薄弱，财政收入增速的持续保持难度较大。二是债务规模相对较大，偿债时段相对集中，在各个偿债时间节点，可能会出现偿债资金缺口，容易出现偿债风险。三是刚性支出压力巨大，由于人口增多，社会管理事务规模也随之加大，除“三保”外其他必保刚性支出也在迅速增长，进一步加重了财政负担。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是积极与细河税务局及直属税务分局沟通联系，深入开展税收分析和调研，摸清重点税源、新增税源、潜力税源，加强稽查力度，减少漏税。加大清税力度，清理欠税，及时准确掌握欠税清理情况，防止漏管漏征，避免税收流失。二是加大向上争资力度。认真研究上级政策，积极配合相关部门做好项目的筛选，做大区财政可用财力规模，提高财政保障能力。三是强化偿债化债能力，落实财政风险管控，同时，要积极向上争取地方政府再融资债券资金，以便置换到期存量债务，减轻政府偿债压力。

按照本次常委会要求，区审计局将作《关于细河区本级2023年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将一并认真整改落实。

主任、各位副主任、各位委员，2024年是“十四五”规划的关键之年，是全面振兴新突破三年行动的攻坚之年，区政府将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届一中、二中、三中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，全力以赴做好全年财政工作，进一步发挥财政部门筹集资金主渠道作用，保障全区重点建设项目的资金需求，更好促进我区经济社会平稳健康发展。

附件:

2023年阜新市细河区对下返还性支出分地区情况表.xlsx

2023年阜新市细河区对下一般性转移支付分地区情况表.xlsx

2023年阜新市细河区对下专项转移支付补助分地区情况表.xlsx

2023年国有资本经营预算区对下转移支付补助分地区情况表.xlsx

2023年一般公共预算区对下转移支付分项目情况表.xlsx

2023年政府性基金市对下转移支付情况表.xlsx

2023本级决算收支情况表.xls