目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）细河区教育和文化旅游局是区政府工作部门，为正科级，与中共细河区委教育工作委员会合署办公，加挂细河区广播电视局、细河区体育局牌子。

（二）中共细河区委教育工作领导小组秘书组设在细河区教育和文化旅游局，接受区委教育工作领导小组的直接领导，承担区委教育工作领导小组具体工作，组织研究教育领域党的建设和思想政治建设政策、教育发展战略规划、重大改革方案，协调督促落实区委教育工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。

（三）细河区教育和文化旅游局、中共细河区委教育工作委员会贯彻落实党中央关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。

二、部门决算单位构成

纳入细河区教育和文化旅游局2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

 无

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计626.41万元，包括：

1.财政拨款收入579.91万元，占收入总计的92.59%。其中：一般公共预算财政拨款收入579.91万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余46.5万元，占收入总计的7.41%。主要是年末结转和结余。

与上年相比，今年收入增加261.89万元，增长71.84%，主要原因：一是人员变动，工资福利支出增加；二是商品和服务支出增加；三是项目建设支出增加；四是有上一年结转结余。

（二）支出总计579.91万元，包括：

1.基本支出203.49万元，占支出总计的35.09%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出73.75万元，对个人和家庭的补助支出66.53万元，商品和服务支出56.44万元，资本性支出6.77万元。

2.项目支出376.41万元，占支出总计的64.91%。主要包括教育支出、文化旅游体育与传媒等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年收入增加215.39万元，增长59.09%，主要原因：一是人员变动，工资福利支出增加；二是商品和服务支出增加；三是项目建设支出增加。

（三）年末结转和结余46.5万元

主要是高考补助经费、接教委暂存款等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加46.5万元，增长100%，主要原因：一是高考补助经费增加；二是接阜新市教育和文化旅游局暂存款结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况

2022年度财政拨款支出579.91万元，其中：基本支出203.49万元，项目支出376.41万元。与上年相比，今年收入增加215.39万元，增长59.09%，主要原因：一是人员变动，工资福利支出增加；二是商品和服务支出增加；三是项目建设支出增加。2022年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出579.91万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出540.14万元，占93.14%；文化旅游体育与传媒支出12.18万元，占2.10%；社会保障和就业支出17.86万元，占3.08%；卫生健康支出4.93万元，占0.85%；住房保障支出4.8万元，占0.83%。

1.教育支出540.14万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）173.68万元，主要是行政运行、一般行政管理实务等支出，完成年初预算的100%。

（2）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）366.46万元，主要是学前教育、小学教育和其他普通教育等支出，完成年初预算的100%。

2.文化旅游体育与传媒支出12.18万元，具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）12.18万元，主要是其他文化和旅游支出，完成年初预算的100%。

3.文化旅游体育与传媒支出17.85万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）17.85万元，主要是行政单位离退休支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出4.93万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）4.93万元，主要是行政单位医疗和公务员医疗补助支出，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出4.8万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）4.8万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。要为参加0团等。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是本单位2022年无“三公”经费的原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要是本单位2022年无“三公”经费的原因。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。决算数小于全年预算数的主要原因是本单位2022年无“三公”经费。比上年减少0万元，下降0%，主要是本单位2022年无“三公”经费的原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出203.49万元，其中：人员经费140.27万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费63.22万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出56.44万元，比上年增加9.3万元，增长19.72%，主要原因是商品和服务支出本年较上一年有所增加。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金197.16万元（其中：一般公共预算资金197.16万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）97.03分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金197.16万元，自评平均分97.03分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效自评。不涉及相关情况。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

 17.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反应除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

18.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反应各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反应。

19.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反应各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反应。

19.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反应除上述项目以外其他用于普通方面的支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其它文化和旅游（项）：反应除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反应事业单位支出的离退休经费。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反应财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2022年度部门决算

辽宁省阜新市细河区教育和文化旅游局2022年度部门决算公开表.xlsx

                                     第五部分  附件