细河区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次常委会作关于细河区2020年决算草案的报告，请予审议。

2020年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，合理安排收支计划，不断优化支出结构，持续压减一般性支出，优先保证“三保”需求。积极应对政府隐性债务风险。进一步发挥财政部门筹集资金主渠道作用，保障全区重点建设项目的资金需求。全年财政运行总体平稳。

一、2020年财政决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第三次会议批准，2020年全区一般公共预算收入为43775万元，其中税收收入40975万元，非税收入2800万元。2020年全区一般公共预算收入实际完成44434万元，完成年初预算的101.5%，比上年增加1268万元，增长3%。其中税收收入完成41168万元，非税收入完成3266万元。      

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第三次会议批准，2020年全区支出预算为25924万元，执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为93369万元，比年初预算增加67445万元。其中：增加上级补助资金60613万元；增加上年结转收入7394万元；增加调入资金97万元；减少安排预算稳定调节基金659万元。

2020年全区一般公共预算支出实际完成75334万元，为调整后预算的80.7%，比上年增加34872万元，增长86.2%。其中：一般公共服务支出15514万元，公共安全支出2209万元，教育支出12471万元，科学技术支出118万元，文化旅游体育与传媒支出392万元，社会保障和就业支出13998万元，卫生健康支出3772 万元、节能环保支出59万元、城乡社区支出10631万元、农林水支出7253万元、资源勘探电力信息等事务支出2325万元，商品服务等支出819万元、住房保障支出4683万元、灾害防治及应急管理支出82万元，其他支出203万元、债务付息及发行费支出805万元。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入44434万元，上级补助收入78633万元，调入资金97万元，债务转贷收入2645万元，上年结余7394万元，收入总计133203万元。本年支出75334万元，上解上级支出36530万元，债务还本支出2645万元，安排预算稳定调节基金659万元，结转下年支出18035万元，支出总计133203万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经区十八届人民代表大会第三次会议批准，2020年区本级一般公共预算收入为38835万元，其中税收收入36435万元，非税收入2400万元。2020年区本级一般公共预算收入实际完成39279万元，其中税收收入完成36230万元，非税收入完成3049万元。

一般公共预算支出完成情况。经区十八届人民代表大会第三次会议批准，2020年区本级支出预算为24324万元。执行中根据市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为91769万元，比年初预算增加67445万元。其中：增加上级补助资金60613万元；增加上年结转收入7394万元；增加调入资金97万元；减少安排预算稳定调节基金659万元。2020年区本级一般公共预算支出实际完成69371万元，比上年增加31004万元，增长80.8%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成39279万元，上级补助收入78633万元，下级上解收入5140万元, 上年结余7394万元，调入资金97万元，债务转贷收入2645万元，收入总计133188万元。一般公共预算支出实际完成69371万元，上解上级支出36530万元，补助下级支出5948万元，债务还本支出2645万元，安排预算稳定调节基金659万元，结转下年支出18035万元，支出总计133188万元。 区本级一般公共预算当年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入8638万元，上年结余242万元，收入总计8880万元。政府性基金预算支出8059万元，年终结余821万元（结转下年的支出），支出总计8880万元。政府性基金预算当年收支平衡。

区本级政府性基金预算收支完成情况。政府性基金上级补助收入8578万元，上年结余242万元，收入总计8820万元。政府性基金预算支出7999万元，年终结余821万元（结转下年的支出），支出总计8820万元。区本级政府性基金预算当年收支平衡。

（ ）国有资本经营预算收支完成情况

全区国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入8万元，收入总计8万元。国有资本经营预算支出0万元，年终结余8万元（结转下年的支出），支出总计8万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营上级补助收入8万元，收入总计8万元。国有资本经营预算支出0万元，年终结余8万元（结转下年的支出），支出总计8万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

2020年社会保险基金收入完成8969万元，（其中：保险费收入完成6056万元；利息收入17万元；财政补贴收入2590万元；转移收入306万元。）上年结转1071万元，累计收入10040万元。社会保险基金支出7625万元，累计结余2415万元。

（六）直达资金使用情况

为统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、完成“六保”任务，中央财政对地方出台了特殊转移支付政策并下达了专项资金(简称直达资金），全区共收到上级直达资金26605.6万元。具体如下：

、特殊转移支付18248.6万元。此项资金用于“保基本民生”支出3553.6万元，“保工资”支出9836万元，“保运转”支出1738万元 ；其他刚性支出3121万元（其中：支付机关事业单位养老保险补助1000万元，支付四合镇区域中心敬老院项目征收补偿款1208万元，支付个人取暖费691万元，支付丧葬费抚恤金104万元，支付新冠疫情防控经费118万元）。

、抗疫特别国债4552万元。已拨付四合镇污水处理厂及管网建设项目资金2500万元；拨付应对疫情发生的一次性支出抗疫特别国债资金400万元。结转下年1652万元，其中：应对疫情发生的一次性支出抗疫特别国债资金452万元；四合镇污水处理厂及管网建设项目资金1200万元。

3、其他上级直达资金3805万元。此项资金用于“保基本民生”支出2049万元，“保工资”支出623万元，“保运转”支出804万元，其他刚性支出329万元（其中：支付2020年农村饮水安全工程建设资金190万元，支付创卫资金24万元，支付丧葬费抚恤金115万元）。

（七）政府债务情况

1、全口径债务余额情况

2020年，全区全口径债务余额 267643万元，比上年同期279638万元减少11995万元，减少4.3%。其中：政府负有偿还责任的政府债务(政府债券)为70732万元；政府负有偿还责任的隐性债务为 193111万元；政府负有担保责任的隐性债务为3800万元。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2020年，全区完成偿债支出19520万元，其中，偿还债务本金10554万元，偿还债务利息8966万元。

3、化解政府债务情况

2020年, 全区完成化债任务17195万元，其中：完成政府债务化解任务5200万元，完成隐性债务化解任务11995万元。

二、2020年财政主要工作及取得成效

（一）坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，积极与税收征收机构紧密配合，深入挖潜，应收尽收，力求按照序时进度组织入库。在经济持续低迷，疫情防控形势严峻的情况下，圆满完成了全年收入任务。

（二）按照“保基本民生、保工资、保运转”和“先生活、后生产”的原则，加大民生领域资金支付力度。一是拨付校舍维修及学生生活补助资金210万元，推进城乡义务教育事业均衡发展；二是拨付城乡低保和特困供养资金423万元，完善社会救助体系，对困难群众做到应保尽保、动态管理，不断提高城镇居民最低生活保障水平。三是拨付优抚资金689万元，积极落实优抚政策，逐步提高优抚对象补助标准；四是拨付残疾人生活保障资金321万元，用于落实残疾人各项保障政策。五是拨付基本公共卫生服务资金682万元，推进基本公共卫生服务能力和均等化标准不断提升;六是拨付养老机构运营补贴资金978万元，推进我区养老服务业健康发展。七是拨付耕地地力保护、农机购置等各项惠农补贴和一事一议等项目建设资金543万元，推进“乡村振兴战略”稳步实施；八是拨付早期棚改小区改造、老旧小区改造资金4594万元，人民居住条件得到有效提升；九是拨付城乡环境综合整治及“创卫”工作资金530万元，城乡环境进一步改善；十是拨付新冠疫情防控资金444万元，为疫情防控工作提供了充足保障。

（三）按照厉行节俭、量力而行、量财办事的原则，围绕区委区政府的中心工作，缩减不必要的开支，从严控制“三公”经费等支出。按照上级“过紧日子”的工作要求，将年初预算公用经费、三公经费等一般性支出压缩15%，压缩支出金额105万元。对已纳入预算但尚未拨付的非急需、非刚性项目支出压缩50%，压缩支出金额103万元。真正把有限的资金用在刀刃上。不断优化财政支出结构，努力向“三保”支出倾斜。  

（四）全力以赴推进我区化债试点申报工作。成立了以区委、区政府主要领导为组长的细河区防范化解政府债务风险领导小组，组建了申请化债试点工作专班，形成了区委、区政府统一领导、部门分工协作的工作机制和债务风险防范应急处置机制，坚持科学决策，压实各级责任，优化支出结构，加强监督管理，提高偿债能力，严防债务风险。目前，化债试点方案已录入到了债务监测平台系统，并通过省财政厅上报到国家财政部。

三、预算执行中存在的问题及工作措施

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，由于受经济下行影响，财政经济运行中存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾依然突出。本级财力有限，可支配的资金不足，其他刚性支出迅速增长，导致支出压力过大，多项刚性支出无法给予保障。二是收入结构不合理的问题依然存在，新增及拉动性税源较少，税源结构比较单一，工业税收薄弱，财政持续增收乏力。三是偿债压力较大，债务风险需有效防控。当前，在收支矛盾日益突出的情况下，财政既面临保障政府性投资项目顺利实施的压力，又面临我区地方政府债务偿还的压力，实属步履维艰，负重前行。

针对以上的困难和问题，我们在今后的工作中将会采取以下措施：一是进一步严格执行《预算法》，按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，加强财政资金的统筹使用。二是强化税源培育。研究完善产业扶持政策，着力培育新的税收增长点。进一步做大非税收入规模，确保应收尽收。三是积极向上争取项目资金。探索新思路，挖掘自身的优势亮点，鼓励与督促各部门积极主动向上争取项目资金。进一步抢抓机遇，加大“三争取”工作力度。争取省、市财政帮扶力度，赢得政策、资金和环境等多方支持及资金调度力度。四是进一步做好债务管理工作，防止发生系统性风险。严格按照市财政制定的化债工作目标完成偿债及化债工作。加强债务风险意识，对可能出现的偿债风险提前做出预判，努力规避债务风险。

对区审计局在《关于细河区本级2020年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出的问题和建议，区财政局将一并认真整改落实。一是关于未及时编制预算调整方案问题，在今后的工作中，财政局将进一步加强预算编制工作，与财政政策相衔接。二是未按规定计提预备费问题，因编制预算是财力不足，为保障“三保”支出需求，故为预留财力计提预备费，财政局将加强财政核算工作，继续做大财力，保证按照规定计提预备费。三是预算资金绩效未实现全覆盖问题，财政局将扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处，严格执行绩效监控管理。根据预算一体化改革的新要求和新思路，指导并考核区直各部门执行项目开展的绩效监控情况。四是专项转移支付资金未及时拨付问题，财政局将加强专项资金的监督管理，按规定时限下达上级专项转移支付资金。五是中央和省财政转移支付资金未及时拨付问题，财政局在接下来的工作中会注意及时下达预算部门的预算指标，加强资金管理，完善资金拨付程序，提高资金拨付的监管力度，严格按规定预算级次和程序拨款。

主任、各位副主任、各位委员，2021年是“十四五”开局之年，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和指导下，坚定信心，迎难而上，改革创新，努力完成各项目标任务，以更加坚定的信念，更加饱满的热情，更加务实的作风，开拓创新，真抓实干，不断开创细河高质量发展的新局面，全力谱写全方位振兴的新篇章！