一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

贯彻国家教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，保证适龄儿童就近入学。维护受教育者、教师及其他职工合法权益。保障教职工参与民主管理和监督，建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理及时消除隐患，预防发生事故，不得违反国家规定收取费用，不得以向学生推销或者变相推销商品、服务等方式谋取利益。

2．机构设置

纳入阜新市第三十四中学2019年部门决算编制范围的一级预算单位包括：阜新市第三十四中学

3．人员情况，本年末实有人员42人，同上一年度相比减少8人，原因单位调转7人，退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

区级五星级党支部

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

收入总计806.4万元，与上年相比，今年收入增加138.3万元，增加20.72%，主要原因：本年度支出增加

支出总计806.4万元，与上年相比，今年支出增加138.3万元，增加20.724%，主要原因：本年度支出增加

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

2019年度财政拨款支出806.4万元，其中：基本支出698.8万元，项目支出116.6万元。与上年相比，今年支出增加138.3万元，增加20.72%，主要原因：本年度支出增加。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的86.5%，项目完成年初预算的13.5%。

2．收入支出结构分析。

2019年度财政拨款支出806.4万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出632.4万元，占79.9%；社会保障和就业支出77.2万元，占9.1%；卫生健康支出55.5元，占6.2%；住房保障支出41。2万元，占4.8%。

1.教育支出632.4万元，具体包括：

（1）中学教育支出484.6万元，主要是小学教育等支出，完成年初预算的74.3%。

（2）其他普通教育支出147.7万元，主要是其他普通教育等支出，完成年初预算的25.7%。

2.社会保障和就业支出77.21万元，具体包括：

（1）事业单位离退休12.4万元，主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的17.5%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费64.8万元，完成年初预算的82.5%。

3.卫生健康支出55.5万元，包括：

事业单位医疗55.5万元，主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出41.2万元，具体包括：

住房公积金41.2万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%。

3．支出按经济分类科目分析。

 “三公”经费支出情况：

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

4.财政拨款收入、支出分析。

收入总计806.4万元，与上年相比，今年收入增加138.3万元，增加20.72%，主要原因：本年度支出增加

支出总计806.4万元，与上年相比，今年支出增加138.3万元，增加120.72%，主要原因：本年度支出增加

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

辽宁省阜新市第三十四中学2019年决算.xls

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%