一、单位情况

（一）基本情况。

一、主要职能

   (一）主要职责

1、贯彻执行党和国家有关农业、水利、畜牧、农机等方面的方针政策、法律法规及负责组织实施。

2、制订农业技术推广规划，负责农民教育培训，负责培训农业科技人员，负责农村经济统计工作，食品及农产品加工发展方案的制定和组织实施工作，负责指导全区农民专业合作组织的发展等工作。

3、组织实施农田水利基本建设中小型水利规划，参与水利工程管理、水资源管理，水土流失治理、河道管理，水产技术推广服务，负责小流域综合开发、治理，水资源综合利用与开发，负责水库移民等有关工作。

4、负责全区动物疫病防控、动物检疫、畜禽屠宰、疫情监测、疫情处置和应急保障提供技术支持和服务保障。

5、负责农机行业统计，农机维修网络建设，负责组织农机新机具、新技术的引进、示范和推广，制定相应的农业机械安全生产的制度，开展经常性的安全知识教育，负责在田间、场院和乡村道路上行驶或作业过程中的农业机械的安全检查等工作。

6、完成区农业农村部门交办的其他工作。

7、负责农业技术推广项目和农业新技术、新产品的实验、示范、推广及农产品质量安全监管任务。农作物病虫害、动物疫病的检测、预报、防治和处置等工作。

8、负责农业综合开发项目申报、实施验收工作，向上申报并组织实施村级公益事业财政奖补项目等。

二、机构情况，阜新市细河区农业发展服务中心，机构规格相当于正科级，为区农业农村局所属事业单位。

三、人员情况，

阜新市细河区农业发展服务中心核定领导职数4名，其中，主任1名（正科级），副主任3名（副科级）；总农艺师1名（副科级）；核定内设机构领导职数10名，其中，正职5名，副职5名。阜新市细河区农业发展服务中心核定人员编制95名，其中，财政全部补助人员编制95名。

（二）当年取得的主要事业成效。

细河区农业发展服务中心为新组建的单位。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

按照综合预算的原则，细河区农业发展服务中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。细河区农业发展服务中心2018年收支总预算8,544,807.35万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，细河区农业发展服务中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析单位资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

2018年农业发展服务中心决算.xls

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%