目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

彻国家教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，保证适龄儿童就近入学。维护受教育者、教师及其他职工合法权益。保障教职工参与民主管理和监督，建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理及时消除隐患，预防发生事故，不得违反国家规定收取费用，不得以向学生推销或者变相推销商品、服务等方式谋取利益。

二、部门决算单位构成

纳入阜新市细河区民族街小学2021年部门决算编制范围的一级预算单位包括：阜新市细河区民族街小学

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1908.24万元，包括：

1.财政拨款收入1908.24万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入1908.24万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加44.09万元，增加2.37%，主要原因：教育支出增加。

（二）支出总计XX万元，包括：

1.基本支出1908.24万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1477.89万元，对个人和家庭的补助支出38.23万元，商品和服务支出240.98万元。

2.项目支出162.98万元，占支出总计的8.54%。主要包括普通教育等业务支出。

与上年相比，今年支出增加44.09万元，增加2.37%，主要原因： 基本支出增加

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1908.24万元，其中：基本支出1745.26万元，项目支出162.98万元。与上年相比，财政拨款支出增加44.09万元，增加2.37%，主要原因： 基本支出增加，与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1908.24万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1908.24万元，占100%。

1.教育支出1549.04万元，占81.18%；

2.社会保障和就业支出154.77万元，占8.11%；

3.卫生健康支出82.53万元，占4.32%；

4.住房保障支出121.89万元，占6.39%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

  无

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

无

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

无

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1908.24万元，其中：人员经费1516.12万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费229.14万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

无

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金150万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。组织对100个单位开展整体绩效自评，涉及资金150万元，自评平均分100分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“老旧校舍维修改造”等1个项目开展了部门评价，涉及资金150万元。其中，对“知行楼”“乐学楼”等项目分别委托“辽宁行初建设工程项目管理咨询有限公司”第三方机构开展绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“民族街小学老旧校舍维修改造”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。

（2）“民族街小学老旧校舍维修改造”项目自评综述：通过此次工程，改善民族街小学办学条件，提高了学校的基础设施。得到了社会广泛家长的好评。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

辽宁省阜新市细河区民族街小学.xls