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第一部分    辽宁省阜新市细河区东苑小学概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分   辽宁省阜新市细河区东苑小学            

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分   名词解释

第四部分   辽宁省阜新市细河区东苑小学  

           2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 辽宁省阜新市细河区东苑小学概况

一、主要职责

1、贯彻国家教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，保证适龄儿童就近入学。

2、实施小学义务教育，促进基础教育发展，为上级学校输送合格新生。

3、维护受教育者、教师及其他职工合法权益。保障教职工参与民主管理和监督，建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理及时消除隐患，预防发生事故。

4、制定落实管理制度，加强学校各项工作的科学管理。不得违反国家规定收取费用，不得以向学生推销或者变相推销商品、服务等方式谋取利益。

5、规范办学行为，坚持民主管理、依法治校原则，把广大教职员工和社会大众的知情权、参与权、监督权真正落到实处。

6、加强党风廉政建设、学校规章制度建设、学校实施素质教育，使学校工作的透明度更高，校务公开工作落的更实。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省阜新市细河区东苑小学2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

辽宁省阜新市细河区东苑小学                           

第二部分    辽宁省阜新市细河区东苑小学

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计667.89万元，包括：

1.财政拨款收入667.89万元。占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入667.89万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

与上年相比，今年减少67.99万元，减少9.24%，主要原因：教育支出、社会保障、养老保险、卫生健康、项目支出减少。

（二）支出总计667.89万元，包括：

1.基本支出667.07万元，占支出总计的99.88%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出612.9万元，对个人和家庭的补助支出15.91万元，商品和服务支出36.17万元，资本性支出2.1万元。

2.项目支出0.82万元，占支出总计的0.12%。主要包括校舍维修维护工程等项目支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少67.99万元，减少9.24%，主要原因：教育支出、社会保障、养老保险、卫生健康、项目支出减少。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出667.89万元，其中：基本支出667.07万元，项目支出0.82万元。与上年相比，财政拨款支出减少67.99万元，减少9.24%，主要原因：教育支出、社会保障、养老保险、卫生健康、项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出667.89万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出499.24万元，占74.75%；社会保障和就业支出74.65万元，占11.18%；卫生健康支出44.71万元，占6.69%；住房保障支出49.28万元，占7.38%。

1.教育支出499.25万元，具体包括：

（1）小学教育支出487.76万元。主要是职工工资福利支出、对个人和家庭补助等支出。

（2）其他普通教育支出1.93万元。主要是商品和服务等支出。

（3)教育费附加安排的支出9.56万元。主要是商品和服务等支出。

2. 社会保障和就业支出 74.65万元，包括：

（1）事业单位离退休支出67.96万元。主要是退休职工工资等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出59.29万元。主要是职工基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出44.71万元。主要是职工医疗支出。

4. 住房保障支出49.28万元，包括：

住房公积金支出49.28万元。主要是职工公积金等支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出667.07万元，其中：人员经费628.8万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费38.27万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年辽宁省阜新市细河区东苑小学运行经费支出0万元，比上年增加（减少）0万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年辽宁省阜新市细河区东苑小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，辽宁省阜新市细河区东苑小学共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1. 预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“维修改造工程”项目开展了评价，涉及资金0万元。此项目实施，将建立专门机构作为项目管理单位负责项目的实施、组织、协调和管理工作。项目的设计、供货、施工、监理、安装等均按照建筑法、招标投标法进行。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“维修改造工程”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况。产出数量完成指标0%，完成质量指标项目验收合格率0%；时效指标项目完成及时率0%，完成指标0%；二是效益指标完成情况。首先，社会效益指标。绩效指标达到改善学校办学条件，保证学生日常活动安全有序开展，得到师生和家长好评；其次，可持续影响指标。转移支付项目的实施有力促进了学校持续健康发展；三是满意度指标完成情况。转移支付项目的实施使服务对象对学校满意度不断提升。

（2）“维修改造工程”项目自评综述： 我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标较好。将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分0分，所有项目均与批复下达相符。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

辽宁省阜新市细河区东苑小学2022年决算表.xls