一、阜新市细河区纪委（监察委）概况

    （一）基本情况

1.主要职责：贯彻落实党中央，省、市委和区委关于加强党风廉政建设的决定，维护党的章程和其它党内法规，检查党的路线方针政策和决议的执行情况。负责贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府和区委区政府有关行政监察工作的决定，监督检查区政府各部门及其工作人员和各镇人民政府、街道、管委会及其工作人员执行国家政策和法律法规，国民经济和社会发展计划以及国务院和省、市、区政府颁发的决议、决定和命令的情况。承担检查并处理区直机关各部门、各镇、街道、管委会党的组织和区委管理的党员领导干部违反党的章程及其它党内法规的案件，决定或撤销对党员的处分；受理党员的控告和申诉，必要时直接查处下级党的纪检组织管辖范围内的比较重要或复杂的案件。调查处理区政府各部门及其工作人员和镇人民政府、街道、管委会及其负责人违反国家政策、法规以及违反政纪的行为，受理监察对象不服政纪处分的申诉，受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举、控告。负责作出关于维护党纪的决定，制定全区党风党纪教育规划，配合有关部门做好党的纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员遵守纪律的教育工作。会同有关部门制定做好行政监察工作的方针、政策和法律法规的宣传工作。负责对党的纪律检查工作的有关问题进行调查研究，拟定有关党纪条规和政策规定。调查研究区政府各部门和地方政府制定的有关政策法规的情况，对其违反国家纪律和有损国家利益的条款，提出修改补充的建议；变更或撤销本级和下级行政监察机关不适当的决定和规定。会同区委直属机关、区政府各部门及各镇、街道、管委会党（工）委和政府做好纪检、监察干部的管理工作；审核、考察查各地区、各单位纪检机构和区纪委、区监察局派出机构领导班子、领导干部，指导全区各级纪检监察组织机构建设。组织和指导全区纪检、监察系统干部的培训工作。负责各个部门和行业作风建设工作，履行区委、区政府纠正部门和行业不正之风办公室职责。承办区委、区政府交办的其他任务。

2.机构情况：第一纪检监察室、第二纪检监察室、第三纪检监察室、案件监督管理室、案件审理室、党风政风监督室、信访室、综合办公室。机构改革撤销信息中心。

3.人员情况：年末实有人员16人，其中工勤一名。2018年11月退休1人；机构改革之后，信息中心3名人员划转到区委事务保障服务中心。

   （二）当年取得的主要事业成效

认真落实中央八项规定精神，先后进行9次专项检查，重点督查治理办公用房超标、公款吃喝、公款旅游、公车私用、利用婚丧喜庆敛财等问题；对检查中发现的违反工作纪律人员，进行了认真处理.保持惩腐高压态势。全区成立组建了12个正风肃纪监督组，选聘了45名正风肃纪监督员，发放6000余份宣传卡。全年，区纪委监委共发违纪处理通报5期，编发纪检监察简报5期，上报市纪委信息18条，在细河区微信公众平台“V细河”纪检监察专栏刊发信息13条。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年度单位收入136.93万元，支出年初预算136.93万元；2017年度单位支出145.51万元，与上年对比支出增加8.58万元，增加原因为主要是人员增加，办公用品采购费用增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

                                       （万元）

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2018年纪检委人员增加，监察体制改革之后工作任务量加大，所以费用增加。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2018年财政拨款收入共136.93万元，2018年一般公共服支出144.34元，占总收入的105.4%。一般行政管理事务的增加是由于本年度机关运行费用增加，增加了财政预算；社会保障和就业支出-23.67万元，占总收入的17.29%，此科目的减少是由于2018年度退休人员工资转移至养老保险发放；住房保障支7.45万元，占总收入的5.44%，此科目增加，人员调整；医疗卫生与计划生育支出11.44万元，占总收入的6.86%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

三公经费支出4.94万元：主要是公务用车购置及运行维护费。

（2）会议费支出情况：无会议费支出。

（3）培训费支出情况：无。

（4）其他对单位影响较大的支出情况：无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

年末结转和结余0万元。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

2018年资产总计为157.59万元，负债总计为0.298万元。

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析单位资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

2018年资产总计为157.59万元，与2017年比较增加84.09万元，主要原因是2018年购置固定资产增加，纪检内网系统为主要项目。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%