目    录

第一部分  辽宁省阜新市细河区启智学校概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分  辽宁省阜新市细河区启智学校2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    辽宁省阜新市细河区启智学校2020年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 辽宁省阜新市细河区启智学校概况

一、主要职责

对残疾儿童少年实施义务教育，对智力残疾儿童少年实施义务教育；对智力残疾儿童少年进行康复训练。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省阜新市细河区启智学校2020年部门决算编制范围的一级预算单位包括：阜新市细河区启智学校

第三部分 辽宁省阜新市细河区启智学校2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计265.83万元，包括：

1.财政拨款收入265.83万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入265.83万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加3.63万元，增长1.37%，主要原因：一是教育支出；二是社会保障和就业支出。

（二）支出总计265.83万元，包括：

1.基本支出244.78万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出220.73万元，对个人和家庭的补助支出19.41万元，商品和服务支出23.68万元。

2.项目支出21.05万元，占支出总计的7.92%。主要包括教育支出。

与上年相比，今年支出增加3.63万元，增长1.37%，主要原因：一是教育支出；二是社会保障和就业支出。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出265.83万元，其中：基本支出244.78万元，项目支出21.05万元。与上年相比，财政拨款支出增加3.63万元，增长1.37%，主要原因：一是教育支出；二是社会保障和就业支出。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出265.83万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出206.04万元，占77.51%；社会保障和就业支出28.80万元，占10.83%；医疗卫生与计划生育支出15.13万元，占5.69%；住房保障支出15.86万元，占5.97%。

1.教育支出206.04万元，具体包括：

（1）普通教育支出33.23万元，主要是其他普通教育等支出，完成年初预算的16.13%。

（2）特殊教育支出172.81万元，主要是特殊学校教育等支出，完成年初预算的83.87%。

2.社会保障和就业支出28.80万元，具体包括：

（1）抚恤金6.4万元，主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的22.26%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费22.39万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的77.74%。

3.医疗卫生与计划生育支出15.13万元，包括：

（1）事业单位医疗15.13万元，主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的100%。

9.住房保障支出15.86万元，具体包括：

住房公积金15.86万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出265.83万元，其中：人员经费229.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费14.88万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……